» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Корректировка НДС при изменении цены. Заполнение формы 300.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Trish
Добавлено: #1  Пн Дек 10, 2018 10:34:26
Заголовок сообщения: Корректировка НДС при изменении цены. Заполнение формы 300.
Добрый день!
Мы получили от поставщика дополнительные счета-фактуры по корректировке оборота в связи с изменением цены.
Цена была меньше, стала больше.
То есть мы имеем корректировку НДС в сторону увеличения связанную с изменением цены.
Не могу сообразить, как ее отразить в форме 300. В приложении 6 же?
Читаю правила:
Цитата:
39. В разделе «Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборота»:
1) в строке 300.06.001 А указывается сумма корректировки размера облагаемого оборота. Данная строка включает в себя строки c 300.06.001 I по 300.06.001V;
2) в строке 300.06.001 В указывается сумма корректировки НДС по облагаемому обороту;
3) в строке 300.06.001 Iуказывается положение Налогового кодекса, в соответствии с которым производится корректировка облагаемого оборота;
4) в строке 300.06.001 I А указывается сумма корректировки облагаемого оборота, без НДС;
5) в строке 300.06.001 I В указывается сумма корректировки НДС;
6) в строке 300.06.001 IIуказывается положение Налогового кодекса, в соответствии с которым производится корректировка облагаемого оборота;
7) в строке 300.06.001 II А указывается сумма корректировки облагаемого оборота, без НДС;
8) в строке 300.06.001 II В указывается сумма корректировки НДС;
9) в строке 300.06.002 А указывается корректировка размераоблагаемого оборота по сомнительным требованиям;

По идее я должна любую же строчку выбрать из 300.06.01 I,II,III...или при корректировке по цене какая-то из них специальная.
И что я должна написать: "указывается положение Налогового кодекса, в соответствии с которым производится корректировка облагаемого оборота" - ст.383 п.2 пп.3?

Добавлено спустя 21 минуту 47 секунд:

Ой, смотрю в книгу, вижу фигу.
Мне же надо смотреть строки в разделе «Корректировка суммы НДС, отнесенного в зачет».
У меня же корректировка зачета.
Тогда еще не понятнее...
Цитата:
40. В разделе «Корректировка суммы НДС, отнесенного в зачет»:
1) в строке 300.06.007 А указывается сумма корректировки оборота по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды НДС был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота. Данная строка включает в себя строки с 300.06.007 I по 300.06.007 V;

И вообще ничего не подходит.

Добавлено спустя 5 минут 23 секунды:

Раньше для этого была отдельная понятная строка 300.06.18 "корректировка зачета по налогу на добавленную стоимость, производимой в связи с изменением цены, компенсации за приобретенные товары, работы, услуги", и в 1С мне дает ссылку на эту строку, но так как сейчас эта форма уже не актуальна, не могу завести эту корректировку правильно в программе даже, чтобы форма 300 корректно собралась.
Помогите пожалуйста!
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Пн Дек 10, 2018 11:11:22
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
У меня же корректировка зачета.

В Вашей ситуации ,предлагаю согласно, ст.404 НК РК и правил заполнения заполнить и сдать доп.ф.300.00-
1. Стр.300.06.007- I-404-2-6.(+).Ф.300.06.
2. Стр.300.00.022,ф.300.00.
Считаю,что проблем не возникнет.
С ув.
Автор: Trish
Добавлено: #3  Пн Дек 10, 2018 11:15:03
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Считаю,что проблем не возникнет

А ничего, что там написано с.404 п,2 "уменьшение суммы НДС, относимого в зачет, производится в следующих случаях", а у меня же увеличение?

Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:

Может указать ст.404 п.3?
Но тогда правила как-то коряво написаны.
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Пн Дек 10, 2018 11:17:49
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
а у меня же увеличение?

1. Стр.300.06.007- I-404-2-6.(+).Ф.300.06.
С ув.
Автор: Trish
Добавлено: #5  Пн Дек 10, 2018 11:33:22
Заголовок сообщения:
Попробовала так заполнить, нет, не встает в форму 300...
Похоже соглашусь с Вами, esiphi, но...чувство неудовлетворенности осталось. Как-то странно все. :)

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ