| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какие проводки по взаимозачету |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Astra |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 21, 2016 12:50:29 |
| Заголовок сообщения: | Какие проводки по взаимозачету |
Здравствуйте, окончательно запуталась в проводках. ТОО А имеет долг физлицу- займ 1 000 000 тенге, вознаграждение - 3 000 000 тенге. ТОО В имеет долг ТОО А - товар, стоимостью 3 500 000 тенге. Подписали соглашение о перемене лиц в обязательстве, ТОО В передает актив физлицу и закрываются все обязательства. Подскажите проводки, с учетом, что нужно еще 10% ипн удержать и оплатить за вознаграждение. Спасибо заранее! Добавлено спустя 8 минут 54 секунды: Этот же актив в 2014 году должны были продать этому же физлицу за 4 100 000 тенге. 100 000 тенге он ранее внес аванс. |
|
| Автор: | Банер |
| Добавлено: | #2 Ср Дек 21, 2016 15:40:22 |
| Заголовок сообщения: | |
http://balans.kz/viewtopic.php?t=17666 посмотрите эту ссылку |
|
| Автор: | Astra |
| Добавлено: | #3 Чт Дек 22, 2016 13:53:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, там я все прочитала и еще больше запуталась. Потому что у меня другая ситуация, еще и ипн между проводками. Сальдо на начало : физлицо Кт 3510- 100 000; Кт 4020- 1 000 000; Кт 4160- 3 000 000 итого 4 100 000 ТОО В Дт 1210 -3 500 000 (на этом счете, потому что когда-то не доплатил эту сумму за проданный нами товар.Отдают активом.) Ранее был договор с физлицом, что продадим им этот актив за 4 100 000. Теперь подписали соглашение , физлицо забирает актив и никто никому не должен. Напишу свои проводки: Дт 4020-Кт 3510 - 1 000 000 Дт 4160- Кт 3510 - 3 000 000 собрала на 3510 все долги перед физлицом. Итого Кт 3510 = 4 100 000 Дт3510-3120 - 300 000 исчислен ипн от вознаграждения. Дт 3510-Кт 1210- 3 500 000 согласно соглашения взаимозачет Дт 3510-Кт 6280 - 300 000 доход Итого Дт 3510=4 100 000 Правильно? |
|
| Автор: | Ведмедев | ||||||
| Добавлено: | #4 Чт Дек 22, 2016 14:01:01 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
не хватает что-то
что вы этими проводками делаете? |
|||||||
| Автор: | Astra |
| Добавлено: | #5 Чт Дек 22, 2016 14:11:22 |
| Заголовок сообщения: | |
сумма займа и вознаграждения ушла на авансовый платеж , где уже лежит предоплата от физлица 100 000 |
|
| Автор: | Ведмедев |
| Добавлено: | #6 Чт Дек 22, 2016 14:38:00 |
| Заголовок сообщения: | |
ИМХОется мне: 1. счет 4020 типового плана счетов использовать в принципе низя, он для банков и организаций имеющих лицензию. (4030) 2. ИПН удерживать надо с вознаграждения, а не авансов 3. Привлечение средств у физиков за вознаграждение юр лицами не имеющими специальную лицензию как бы запрещено.(полагаю налоговикам вычет в виде такого вознаграждения совсем не понравится) 4. Смысла использования 3510 вообще не вижу. Аванс полученный и обязательства по выплате вознаграждений как бы вообще из разных песен. |
|
| Автор: | Astra |
| Добавлено: | #7 Пт Дек 23, 2016 12:06:28 |
| Заголовок сообщения: | |
1. 10 лет назад поставили, не стала трогать 2. да, ипн переделаю 3. там все сложно, на вычет брать не будем. 4. хотелось на одном счете все собрать, чтобы одним актом взаимозачета закрыть 1210. Если не стоит , 1210 закрою по бухсправке отдельно каждый счет. Получается, физлицо нам не доплачивает сумму ипн , ее на расходы могу взять? |
|
| Автор: | Ведмедев | ||||||
| Добавлено: | #8 Пт Дек 23, 2016 13:39:36 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
верный вариант.
не так. Из начисленной 3000000 на счёте 4160 вы удержите ИПН и только разницу выплатите. Вернее выплата физ лицу будет как и положено 3000000, просто часть суммы он получит, а часть получит государство в виде налога с дохода облагаемого у источника выплаты, который заплатит ваша фирма, т.к. является по отношению к физ лицу налоговым агентом. Добавлено спустя 1 минуту 31 секунду: ну и соответственно
|
|||||||