Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Что такое отложенные налоговые обязательства
|
|
|
|
#1 Вс Ноя 04, 2012 14:09:24
|
|
|
Добрый день!
Что такое отложенные налоговые обязательства и откуда берется сумма на счете 2810.
Произвел закрытие месяца в один 1с, появилась проводка 2810 - 7710. Объясните какой бухгалтерский смысл у этой проводки, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Ноя 05, 2012 17:49:17
|
|
|
| Иван Демидов говорит: |
|
проводка 2810 - 7710 |
Согласно утвержденного Типового плана сетов БУ от 23 мая 2007 года № 185
2810 - «Отложенные налоговые активы по корпоративному подоходному налогу», где учитываются суммы налогов на прибыль, подлежащие возмещению в будущих периодах в связи с:
- вычитаемыми временными разницами,
- переносом на будущий период неиспользованных налоговых убытков;
- переносом на будущий период неиспользованных налоговых кредитов.
| Иван Демидов говорит: |
|
Произвел закрытие месяца в один 1с |
Задайте вопрос в "темы по 1 С".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
НаталиК
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Мар 23, 2013 17:06:13
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Подскажите,совсем запуталась.
Сделала сверку по прошлогодней форме 100.17. Все идёт кроме:
Доход по БУ 399991 - по НУ 325480 - разница 74511
НУ Вычет по ФА 141875 (беру на вычет всю величину стоим-го баланса)
Амортизация по БУ 11113 - разница 130762(или минус на минус=+152988)
Судя по прошлогодней декларации эти разницы должны быть равны, а сейчас не пойму с какой суммы считается отложенный налог - 74511 или 130762 (152988)?
Помогите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
НаталиК
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Мар 25, 2013 00:59:05
|
Сообщить модератору
|
|
Пока ждала ответ, нашла ошибку. Теперь все идет. Вопрос возник другой. Отложенный налог считать вручную 130762*20%=26152,40?
или в 1С я поставила в закрытии месяца галочку "считать отложенные НО" и она выдала сумму 11574.
Не могу понять делать проводку вручную 7710 4310 26152тенге
или оставить как рассчитала 1С - 11574 ????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
НаталиК
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Апр 18, 2013 14:18:55
|
|
|
Помогите, читала неоднократно данную тему, но всё равно никак не соображу как правильно отразить:
Если амортизация по БУ больше чем по НУ
БУ-236 582
НУ-103 764
Между ними разница=132 818
КПН по форме 100.00 вышло-130 311
Получается, что у меня возникает не ОНО, а ОНА(актив).Делаю следующие проводки:
Дт 2810 Кт 3110 ( 132 818 *20%)=26 062,20
Дт7710 Кт 3110 (130 311 - 26 062,20)=103 248,80
Если КПН по БУ меньше чем по НУ
БУ-103 432
НУ-130 311
Разница между ними=-26 879
Понятно, что к плачу=130 311
А как разнести по счетам разницу возникшую по доходу между БУ и НУ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
