| КПН 2007 101.01
|
|
|
|
#1 Чт Янв 25, 2007 12:41:52
|
|
|
На сайте бухгалтер.кз был задан вопрос:
Наша фирма зарегистрирована 08.01.2007 г.А 17.01 сдан расчет по КПН по ф.101.04, нужно ли сдавать теперь форму 101.01 до 20.01.2007 г?
ОТВЕТ: РАСЧЕТ по форме 101.01 предназначен для исчисления авансовых платежей до сдачи Декларации по КПН в соответствии со статьей 126 НК РК и п.3 названной статьи не оговаривается условие, что его не должны сдавать вновь созданные лица.Отсюда, считаю необходимым сдать этот расчет.
Аудитор, зам. директора фирмы "ФИНАУДИТ" Дорошева Г.П.
А МЫ ЕГО НЕ СДАЛИ!!!!  НЕУЖЕЛИ ОНА ПРАВА?
Кто-нибудь с таким сталкивался?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Янв 25, 2007 13:08:36
|
Сообщить модератору
|
|
спокойствие , только спокойствие! :lol:
НК ст.126
п.7. Налогоплательщики, по итогам налогового периода получившие убытки или не имеющие налогооблагаемого дохода, в течение двадцати рабочих дней со дня сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу, а также вновь созданные налогоплательщики в течение двадцати рабочих дней со дня государственной регистрации обязаны представить в налоговый орган расчет предполагаемой суммы авансовых платежей, подлежащей уплате в течение налогового периода.
имхо: сдать надо.Если начисление удвоится, можете скорректировать.это не страшно. до 28 (20+8) числа можете сдать 101,01. Вы не опоздали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 25, 2007 13:37:54
|
Сообщить модератору
|
|
У меня предприятие зарегистрированно 11.01.2007 года сейчас понесли сдавать 101.04, заодно у инспектора узнаем нужно сдавать 101.01 или нет , через час сообщим, хотя мое мнение что не надо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Янв 25, 2007 14:07:27
|
|
|
имхо: Не надо сдавать ф 101 01, если сдана 101 04! Так как ф. 101 01 сдается "ДО СДАЧИ Дек-ции" (за 2006 г.), вы же не будете сдавать декл-цию за 2006 г. Ваши авансовые платежи (в т.ч. и за 1 кв. 2007г.) уже оформятся после 101 04. Однозначно будет удвоение. Зачем?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евдокия
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Янв 25, 2007 23:10:35
|
Сообщить модератору
|
|
В НК написано, что вновь созданные плательщики сдают 101.04 на период от момента сдачи до конца года. А про 101.01 написано, что сдают до 20 января текущего года, на период до сдачи декларации, то есть с января по апрель.
А если еще написать, что 101.01 не сдают вновь созданные, то будет масло маслянное, повтор информации.
Искренний совет: прежде чем сдавать какую-либо отчетность, то есть в конце любого отчетного периода составьте перечень вопросов (пусть и очень глупых) и двигайте с ними в любой НК. Или по электронке пишите в обласнтной НК или по обычной почте запрос отправляйте. Отвечают толково, со сылками на НК. По крайней мере в Караганде такое есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Янв 26, 2007 09:31:01
|
|
|
 Thanks всем кто откликнулся. Сдавать не будем.Согласна с Камой и Иришей, но зачем же тогда они вводят в заблуждение простых смертных:"Отсюда, считаю необходимым сдать этот расчет.
Аудитор, зам. директора фирмы "ФИНАУДИТ" Дорошева Г.П."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Янв 26, 2007 09:51:17
|
Сообщить модератору
|
|
| АнжеЛика говорит: |
|
А почему +8 дней? |
смешно...а это кому написали:
| Май говорит: |
|
вновь созданные налогоплательщики в течение двадцати рабочих дней со дня государственной регистрации |
| Crazy говорит: |
|
Наша фирма зарегистрирована 08.01.2007 |
читать умеете?
| Кама говорит: |
|
Вернулись из налоговой ,инспектор сказал теперь 101.01 сдавать не надо |
ага СКАЗАЛ. ну сказал так сказал. мб пообещал золотые горы и вы ему поверили? штраф ПИШЕТСЯ на бумаге. и платить его ВАМ. лично.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Янв 26, 2007 09:56:56
|
|
|
Всем привет!
Может я не в этой ветке должна заговорить, но все же
Вопрос: в форме 101.01 в разделе 101.01.002 какое число месяцев указывать, если фирма открылась в июне 2006г?
Я поставила 6 месяцев и уведомление пришло: сроки платежа раскиданы на 6 месяцев (Расчеты нулевые).
Правильно ли это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евдокия
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Янв 26, 2007 10:56:56
|
Сообщить модератору
|
|
Но если в июне, то тогда же (в 2006) сдавали 101.04, как раз на оставшиеся 6 месяцев. А 101.01 сдается на 3 месяца до сдачи декларации, то есть в 2007 вы должны были указать 3 месяца (январь, февраль, март), потому как большее количество месяцев может быть указано только при продлении срока сдачи ф. 100.00 - декларации по КПН за 2006 г (см. правила заполнения формы 101.01 в ББ).
Или я ошибаюсь? Может кто поправит.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Янв 26, 2007 11:33:12
|
|
|
Евдокия, я сама склоняюсь к вашей версии: но какого - они там в этой графе пишут "Количество месяцев в предыдущем налоговом периоде".
Выходит я должна отправить допик с минусом 3 в этой графе?
Ау-у-у-у-у Ест еще какие версии.............
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Янв 26, 2007 11:48:44
|
Сообщить модератору
|
|
| СоЛнЦе говорит: |
Евдокия, я сама склоняюсь к вашей версии: но какого - они там в этой графе пишут "Количество месяцев в предыдущем налоговом периоде".
Выходит я должна отправить допик с минусом 3 в этой графе?
Ау-у-у-у-у Ест еще какие версии............. |
предыдущий налоговый период, это ф.101.04, сданная вами, как вновь созданные налогоплательщики. Сдали вы ее с "0". Теперь при заполнении ф.101.01(авансовые платежи до сдачи 100 формы), вы указываете количество месяцев предыдущего периода, т.е. 6.Поскольку были нолики, значит нолики будут и в ф.101.01. После сдачи декларации, расчитав прибыли(убытки) и налог, Вы сдаете ф. 101.02(при полученной прибыли) или ф.101.03(убыток), кол-во месяцев будет: с апреля по декабрь(если не было продлений). В ф.101.02 Вы указываете сумму налога, делите ее 9 и получаете сумму ежемесячных авансовых платежей.В ф.101.03 Вы так же указываете кол-во месяцев 9, и поскольку в ф.101.01 были 0, то и сумма авансовых платежей будет равна нулю. В ноябре-декабре, получив прибыль(убыток) сдаете доп.101.02 или 101.03, корректируя суммы платежей в сторону увеличения, или в сторону уменьшения.Если Вы не получаете прибыль, при расчете ноль, то доп.расчет не сдаете, если же при расчете ноль, вы получили прибыль, значит, Вам надо расчитать КПН и заплатить налог до 20 ноября или до 20 декабря.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Янв 26, 2007 12:54:05
|
|
|
Продления не просила. Немного сомневаюсь в том,что следующий отчет какой бы он там не был ( 101.02 или 101.03) я ставлю цифру 9, а 101.01 я поставила 6, в сумме получается 15 месяцев. Примут ли у меня такой отчет. В КПН я вообще ноль. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Янв 26, 2007 13:23:17
|
Сообщить модератору
|
|
| СоЛнЦе говорит: |
|
Продления не просила. Немного сомневаюсь в том,что следующий отчет какой бы он там не был ( 101.02 или 101.03) я ставлю цифру 9, а 101.01 я поставила 6, в сумме получается 15 месяцев. Примут ли у меня такой отчет. В КПН я вообще ноль. |
6-это кол-во месяцев предыдущем периоде, а расчет на январь-февраль-март-это три месяца!!! 101.01 это расчет авансовых платежей на период до сдачи декларации! на три месяца!, а потом вы сдадите на остальные месяцы апрель-декабрь =9.
Зачем Вы указываете в строке 101.01.002 кол-во месяцев предыдущего периода.
Например, в ф.101.04 на 6 месяцев вы расчитали авансовые платежи в сумме 12 000 тенге. Делим их на шесть, получаем, что с июня по декабрь вы ежемесячно должны платить 2000 тенге. теперь наступает 2007 год. Авансовые платежи на январь-мартд.б.не меньше начисленных в предыдущем налоговом периоде.Т.е. стока 101.01.001-12000 тенге строка 101.01.002-6 месяцев, строка 101.01.003 -2000 тенге
строка 10.01.004-6000 тенге
строка А, В,С-по 2000 тенге.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Янв 26, 2007 14:39:56
|
|
|
По сути я так и поняла. Но у меня везде нули стоят, кроме как в строке 101.01.002- 6 месяцев. И вот когда пришло уведомление:
Локально расчитанная разноска на лиц.счет нал-ка:
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.01.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.02.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.03.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.04.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.05.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.06.07 сумма 0 тенге
Дата отправки ФНО СГДС 17.01.07
Доставка док-та нал отчет-ти СГДС 18.01.07
Обработка налог отчет ЭФНО 18.01.07
Разноска на лиц счет нало-ка ИНИС 23.01.07
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.01.07 сумма 0,0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.02.07 сумма 0,0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.03.07 сумма 0,0 тенге
Что бы это значило первые шесть записей???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Янв 26, 2007 14:56:50
|
Сообщить модератору
|
|
Если бы у Вас был расчет не нулевой, а с 2000 тенге/месяц, тогда разноска бы выглядела так:
Локально расчитанная разноска на лиц.счет нал-ка:
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.01.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.02.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.03.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.04.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.05.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.06.07 сумма 0 тенге
Если бы вы написали заявление о продлении срока сдачи декларации 100,например до 30 апреля, то:
Локально расчитанная разноска на лиц.счет нал-ка:
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.01.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.02.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.03.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.04.07 сумма 2000 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.05.07 сумма 0 тенге
Код бюд клас-ции 101101 срок уплаты 20.06.07 сумма 0 тенге
А в строке 101.01.004 была бы цЫферь-8000 тенге(из расчета 4*2000 тенге)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евдокия
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Пт Янв 26, 2007 23:07:22
|
Сообщить модератору
|
|
| СоЛнЦе говорит: |
Евдокия, я сама склоняюсь к вашей версии: но какого - они там в этой графе пишут "Количество месяцев в предыдущем налоговом периоде".
Выходит я должна отправить допик с минусом 3 в этой графе?
Ау-у-у-у-у Ест еще какие версии............. |
Сорри, СоЛнЦе. Я не совсем верно Вас поняла. В предыдущем периоде действительно 6 месяцев. Простите меня!!!! Если сможете...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
