| Как начислить налоги за услуги юр.лица - нерезидента?
|
|
|
|
#1 Ср Ноя 16, 2011 13:58:35
|
|
|
Здравствуйте! При заключении договора с поставщиком воспользовались услугой юр.лица-нерезидента (услуги торгового агента 306,29 EUR). Думаю, что нужно начислить ИПН, НДС. Где отразить по налоговой отчетности эти налоги?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Ноя 16, 2011 14:25:00
|
|
|
Какой все-таки вопрос: как начислить налоги за нерезидента или
| Гольфстрим говорит: |
|
Где отразить по налоговой отчетности эти налоги? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Ноя 16, 2011 14:28:23
|
|
|
Почитайте главу 23 НК РК.
Скорее всего у Вас будет форма 101.04 по КПН с нерезидента, а по НДС заполните приложение 5 к форме 300 (для НДС теоретическая база - ст.241 НК РК)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Ноя 16, 2011 15:28:39
|
|
|
| Rashid говорит: |
|
Какой все-таки вопрос: как начислить налоги за нерезидента или... |
Есть транспортная компания-нерезидент, которая оказала услуги по доставке товара. Эти услуги не подлежат обложению НДС, согласно ст. 248 п.10. Или: мы брокерам предоставляли документы по доставке (сумму, где пересеклась граница) и они на сумму доставки увеличили стоимость товара и начислили НДС. Если я не права, исправьте.
А вот за юр.сопровождение договора с поставщиком мы оплатили нерезиденту 306 ЕВРО. Нужно ли нам начислять НДС? Или применить 241 п.6 пп.2.? И начислять ли ИПН. Наверное, начислять по ставке 20%, перечислить и отразить в форме 210?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Ноя 16, 2011 15:56:01
|
|
|
| Гольфстрим говорит: |
|
Нужно ли нам начислять НДС? |
Да нужно.
| Гольфстрим говорит: |
|
Или применить 241 п.6 пп.2.? |
Применить ст 241 п6 пп2 вы можете только по товарам, а у вас юр.сопровождение договора с поставщиком.
| Гольфстрим говорит: |
|
И начислять ли ИПН. Наверное, начислять по ставке 20%, перечислить и отразить в форме 210? |
Верно, если нерезидент физическое лицо, если ЮЛ- то форма 101.04
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Ноя 16, 2011 16:05:12
|
|
|
со 101,04 за 3 кв. 11г. опоздала?  ИПН платить в налоговую по месту деятельности? а то для таможни мы платим и ИПН и НДС в Сары-аркинский налоговый. НДС за нерез 105104, ИПН не подскажете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Ноя 16, 2011 17:42:03
|
|
|
| Гольфстрим говорит: |
|
со 101,04 за 3 кв. 11г. опоздала? |
Не понятно почему 101.04? Вы же пишите
| Гольфстрим говорит: |
|
ИПН платить |
Если вы еще не оплатили нерезиденту за услуги в 3 кв 2011, то вы не опоздали, т.к. КПН или ИПН удерживается в момент выплаты дохода. И определитесь кто у вас ЮЛ или ФЛ.
| Гольфстрим говорит: |
|
ИПН не подскажете? |
101204
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Дек 09, 2011 10:01:28
|
|
|
Трудоголик2, да я читала 195 статью, я поняла так, что если услуги были выполнены, но не оплачены на 31 декабря, то мы начисляем КПН на 31 декабря. А если услуги были оплачены, причем не важно по предоплате. или после оказания услуг, то мы КПН начисляем по дате АВР. Так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Дек 09, 2011 10:04:12
|
|
|
| Ange говорит: |
|
то если услуги были выполнены, но не оплачены на 31 декабря, то мы начисляем КПН на 31 декабря |
Верно
| Ange говорит: |
|
А если услуги были оплачены, причем не важно по предоплате. или после оказания услуг, то мы КПН начисляем по дате АВР. Так? |
Так
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Дек 09, 2011 10:06:52
|
|
|
еще раз перечитала, получается если была предоплата, то начисляем КПН на дату АВР, а если оплата после услуги то на дату выплаты дохода, по курсу на эту дату?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Дек 09, 2011 10:07:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Простите нажала случайно отправить, не так! если доходы начислены и выплачены, то не позднее 25 дней после выплаты, а если была предоплата, то не позднее 25 дней по АВР
Добавлено спустя 4 минуты 52 секунды:
| Ange говорит: |
|
получается если была предоплата, то начисляем КПН на дату АВР, а если оплата после услуги то на дату выплаты дохода, по курсу на эту дату? |
Вот теперь верно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
думаю вроде же должно быть "не так", а вы говорите "так"