» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Отражение в БУ отозванного отчета по налогу на транспорт.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #1  Вт Фев 08, 2011 20:46:38
Заголовок сообщения: Отражение в БУ отозванного отчета по налогу на транспорт.
Добрый вечер! подскажите пожалуста,ситуация такая в 2008 сдают декларацию по налогу на транспорт (транспорт арендованный) и оплачивают этот налог,в 2009 сдают дополнительный отчет, за минусом этой суммы, по лицевому счету висит переплата по данному налогу.Какую проводку правильно будет сделать в БУ,чтобы показать переплату по счету 3170?
Автор: Марта
Добавлено: #2  Вт Фев 08, 2011 23:37:31
Заголовок сообщения:
Дт 1430 Кт 3170
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #3  Ср Фев 09, 2011 14:01:19
Заголовок сообщения:
Спасибо!я тоже к такому выводу пришла,получился остаток по Дт на 1430,как переплата по налогам,а вот счет 3170 не могу понять,ведь получаеться остаток по Кт как наше обьязательство.и будет так всегда висеть,обьяснити пожалуста,а как закрыть этот счет?или он так и будет висеть?
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Фев 09, 2011 14:16:15
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Sali_&_Buh говорит:
ситуация такая в 2008 сдают декларацию по налогу на транспорт (транспорт арендованный) и оплачивают этот налог,в 2009 сдают дополнительный отчет, за минусом этой суммы, по лицевому счету висит переплата по данному налогу.Какую проводку правильно будет сделать в БУ,чтобы показать переплату по счету 3170?
.
Предлагаю,как вариант:
1.Дт 3170-Кт 5510.
2.Дт 1430-Кт 3170.
С ув.

Posted after 7 minutes 40 seconds:

Лучше- Кт5520.
С ув.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #5  Пт Фев 11, 2011 14:46:27
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
1.Дт 3170-Кт 5510

Получаеться я эту сумму налога минусую с нераспределенного убытка и сажаю на налог?а корректировку годового отчета за 2008 г. делать нужно будет?или достаточного того что покажу эту операцию в 2009 г.
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Пт Фев 11, 2011 14:52:21
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Sali_&_Buh говорит:
достаточного того что покажу эту операцию в 2009 г.
.
Считаю,что эту операцию можно провести и в 2010 г.
С ув.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #7  Пт Фев 11, 2011 14:58:32
Заголовок сообщения:
правильнее будет наверное в 2009,ведь отчет по транспорту с минусом был сдан в 2009 г.,чтобы БУ сошелся с лицевым счетом НУ. И откоректирую 100 форму за 2009г.Спасибо за полезный советы!!! :Rose:
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #8  Пт Фев 25, 2011 14:32:05
Заголовок сообщения:
Добрый день!подскажите пожалуста, вот я сделала проводку Дт 3170 кт 5510,с неспределенной прибыли или убытка вернула налог на транспорт(отозванный отчет). а как и где это показать в 100 форме?в разделе корректировки доходов и вычетов?
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #9  Вт Мар 01, 2011 17:17:32
Заголовок сообщения:
подскажите пожалуста кто знает. :(
Sali_&_Buh говорит:
а как и где это показать в 100 форме?в разделе корректировки доходов и вычетов?

Автор: esiphi
Добавлено: #10  Ср Мар 02, 2011 09:31:02
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Sali_&_Buh говорит:
в разделе корректировки доходов и вычетов

Считаю,что в Вашей ситуации, это верное решение т.к. в 2008 г.Вы,согласно ст.103 НК РК(2008г.) сумму налога на транспорт отнесли на вычеты,то в 2009 г. необходимо внести корректировку и уменьшить размер вычетов,соответственно будет увеличение налогооблагаемого дохода и КПН.
С ув.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #11  Ср Мар 02, 2011 09:53:52
Заголовок сообщения:
Спасибо!это получаеться что в строке 100.00.059 II "корректировка вычетов" мне нужно поставить эту сумму налога со знаком "-" или "+"?я впервый раз делаю 100 форму,и путаюсь.согласно формуле по строке 100.00.060 "налооблагаемый доход(убыток)" надо доход - вычеты+корректировка.Доход у меня 14467746,вычеты 21123513,корректировка 39470.получаеться налогооблагаемый доход "- 6616297"?правильно ли?совсем запуталась.
esiphi говорит:
уменьшить размер вычетов,соответственно будет увеличение налогооблагаемого дохода и КПН.

либо в моей ситуации,когда убыток,значит убыток должен уменьшиться?[/i]
Автор: esiphi
Добавлено: #12  Ср Мар 02, 2011 10:00:04
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Sali_&_Buh говорит:
6616297

Sali_&_Buh говорит:
правильно
.
Ответ.
Sali_&_Buh говорит:
убыток должен уменьшиться

С ув.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #13  Ср Мар 02, 2011 10:05:59
Заголовок сообщения:
Большое вам спасибо!
Sali_&_Buh говорит:
это получаеться что в строке 100.00.059 II "корректировка вычетов" мне нужно поставить эту сумму налога со знаком "-" или "+"?

подскажите ответ на этот вопрос,плиз.
Автор: esiphi
Добавлено: #14  Ср Мар 02, 2011 10:14:27
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Sali_&_Buh говорит:
"-" или "+"?
.
Стр.100.00.059-(+).
С ув.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #15  Ср Мар 02, 2011 10:20:07
Заголовок сообщения:
а может с минусом,ведь согласно правилам,строка 100.00.59 равна 100.00.059 I - 100.00.059 II.если я поставлю в строку 100.00.059 II с "-", то получиться в строке 100.00.59 (0- "-39470")=39470?

Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:

только вот написано что корректировка доходов и вычетов производиться согласно ст.131,132.я что то со своим отозванным отчетом кажеться не попадаю в эту статью?
Автор: esiphi
Добавлено: #16  Ср Мар 02, 2011 10:26:43
Заголовок сообщения:
Sali_&_Buh,
Стр.100.00.060=100.00.029-100.00.058+100.00.059.
С ув.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ