Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно составить проводку, чтобы произвести зачет предоплаты за товар (услуги)
|
|
|
|
#1 Чт Дек 24, 2009 23:25:08
|
|
|
помогите правильно составить проводку. в декабре 2008 г. мы произвели предоплату за услуги, в апреле 2009 г.мы забрали товар и рассчитались с ними. Выдали с-ф на полную сумму оплаты, но у меня не получается закрыть сумму.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Дек 24, 2009 23:57:34
|
Сообщить модератору
|
|
Что-то непонятно:
| Айсель говорит: |
|
мы произвели предоплату за услуги, в апреле 2009 г.мы забрали товар |
Будем считать это опечаткой. Пусть, например, речь идет о приобретении товара, суть не меняется.
Д-т 1610 К-т 1030 (на сумму предоплаты) оплата аванса за материалы
Д-т 1330 К-т 3310 (на сумму стоимости материалов без НДС) оприходованы материалы
Д-т 1420 К-т 3310 (на сумму НДС) отнесен в зачет НДС
Д-т 3310 К-т 1610 (на сумму предоплаты) произведен зачет аванса
Если вы работаете в 1С 7.7, то в документе "Поступление материалов" поставьте на вкладке "общие" галочку в окошке "выполнять зачет аванса данным документом" - и у вас зачет будет проведен автоматически.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Дек 28, 2009 23:35:45
|
|
|
добрый день,
может я действительно неправильно написала суть дела.
Напишу как было с самого начала. Мы произвели предоплату в прошлом году (декабрь 2008) (я не смогла взять в зачет сумму расхода, так как они еще не оказали нам полностью рек. услугу - сувениры, и еще, я их не ставлю на приход как товар, потому что это раздаточный материал (подарки клиентам...), после Уже в апреле 2009 года мы полностью прогоняем остаток денег, нам выписывают док, с-ф.
Мои проводки, незнаю почему у меня не закрывается сумма.
Д-т 1610 К-т 1030 (на сумму предоплаты) оплата аванса (в 2008 году)
Д-т 3310 К-т 1030 (на сумму остатка долга перед ними в апреле 2009г)
Д-т 7211 К-т 3310 (услуги сторон.орган- с-ф выписаны апрелем, но внесли в 4 квартале, теряли то находили)
Д-т 1420 К-т 3310 (на сумму НДС) отнесен в зачет НДС
нажимала на кнопку выполнять зачет аванса и закрывала период за 2009, ну не закрывает. Незнаю в чем проблема.
Пожалуйста, помогите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Дек 29, 2009 00:30:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Айсель говорит: |
|
нажимала на кнопку выполнять зачет аванса и закрывала период за 2009, ну не закрывает. Незнаю в чем проблема. |
тут разные причины могут быть, например, основания могут не совпадать, проверьте, у вас в документах "Выписка банка" и "Услуги сторонних организаций" должно быть указано одно и то же "основание".
Замечания по ходу дела:
| Айсель говорит: |
|
я их не ставлю на приход как товар, потому что это раздаточный материал (подарки клиентам...) |
А зря. Это только с 2009 г. вы имеете право относить на вычеты и не облагать НДС "стоимость безвозмездно переданного в рекламных целях товара, в пределах 2 МРП на дату передачи товара" (п.16-1 ст.100 Налогового кодекса)
У вас выполняется это условие - 2 МРП?
Здесь "дата передачи" - имеется в виду дата, когда вы раздаете этот товар своим клиентам.
| Айсель говорит: |
|
с-ф выписаны апрелем, но внесли в 4 квартале |
Не имеете права. Должны внести задним числом и отправить дополнительную Форму 300 за 2 квартал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
