| Как правильно провести взаимозачет?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
ревизор,
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Июл 16, 2007 17:25:38
|
Сообщить модератору
|
|
У нас сложилась такая ситуация: мы (фирма 1) оказали услуги фирме 2. Фирма 2 продолжительное время не могла расчитаться, и предложила нам взаимозачет, но намтовары которые у них имеются не нужны, но зато мы нашли физ. лицо которому нужны их товары. Как правильно в бухгалтерии оформить данный взаимозачет? Я думаю надо от фирмы 2 забрать товар, оприходовать на склад, а потом сделать реализацию физ лицу, без накрутки или это неправильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Июл 16, 2007 18:38:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Гость говорит: |
|
Я думаю надо от фирмы 2 забрать товар, оприходовать на склад, а потом сделать реализацию физ лицу, без накрутки |
Так и надо сделать. Просто и быстро. И головных болей меньше. А то назвали ветку
| Анюта говорит: |
|
как правильно провести 3-ой взаимозачет |
Я уж думала что-то такое замороченое 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Авг 02, 2007 12:29:31
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Такая же ситуация! Мы "ИП" оказали услуги предприятию на 140000тг. 70000тг они оплатили. Остальное сказали товаром. Я никак немогу понять. Если я себе поставлю на склад товар а потом его реализую у меня получиться двойная реализация сначала на 140000тг а потом еще на 70000тг. Это неправельно, я это понимаю но никак немогу все в проводках отразить. Примерно это будет так Д.701 Кр. 301-140000
Д.301 Кр.451-70000
Д.301 Кр. 201- 70000
А дальше??????
Д301 кр201-70000 так это уже по второму разу
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА  Очень жду ответа!!!!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Авг 02, 2007 12:51:11
|
Сообщить модератору
|
|
Ну и ну и что тут непонятного?
реализовывать же этот товар вы уже будет другому юрлицу.
Вот проводки (для упрощения без НДС)
Вы оказали услуги
Дт 301 Кт 701 140 000
Вам часть оплатили и часть поставили товаром
Дт 451 Кт 301 70 000
Дт 222 Кт 301 70 000
Все, с покупателем ваших услуг разобрались.
(по хорошему вторая проводка долзна быть Дт 222 Кт 671, а потом закрытие счетов Дт 671 Кт 301, но это уже тонкости)
Все, теперь товар ваш. Что хотите с ним, то и делайте. Например продайте еще кому-то и получите за это живые денюшки. Может быть даже больше, чем 70 000.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Авг 02, 2007 14:52:41
|
Сообщить модератору
|
|
Да, это я понимаю, правда проводки несовсем правильно дала. Но дело в том, что я нехочу чтобы у меня вырос доход, мне надо что бы при этом взаимозачете остался доход в 140000тг. Мне ненадо кому то еще продавать? А можно сделать, так что они отпускают товар физ.лицу, а это физ. лицо вкладывает деньги. Письма чтоли какието оформить? Можно так сделать? Просто я вверху прочитала что можно на оснавии письма чтобы кто нибудь за нашего должника оплатил. Я работаю в программе 1С. И там вручную на оснавинии письма проводку сделать с физ. лица на юр. лицо. Elis скажите так можно????? %)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Авг 02, 2007 15:27:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Инна Т.. говорит: |
|
Я работаю в программе 1С. |
В 1С есть такая вкладка Взаимозачет и Закрытие Дт/Кт задолжности, этими документами и отразите проводки, а вот показывать реализацию наверно прийдется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Авг 02, 2007 15:37:26
|
Сообщить модератору
|
|
Значит никак это не обойдеш? Очень жаль! А так нехочется делать нам ненужную реализацию. Зачем доходы ИП-ку. Просто я на Вашем форуме прочитала что вроде как можно письмами отделаться. Скажите пожалуйста а если работник берет товар, то тогда ка кэто будет в проводках выгледеть.
Д.301 кр701-140000
Д451 кр 301-70000
Д222 кр 301-70000
д681 кр 301-70000 полюбому реализация получится да???? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Авг 02, 2007 15:56:41
|
Сообщить модератору
|
|
И это будет опять доход. Да что такое? Хотели как лучше для клиента, а сделали хуже для себя. Получается у нас сотрудники хотят материалы взять для ремонта по взаимозачету, а для фирмы в итоге это невыгодно. Так получается или я неправа? Просто мы занимаемся рекламой? Мы провели рекламу для кого-то по взаимозачету, мы получили доход и получается что кому мы отдали то что мы взяли по взаимозачету, и опять же нам падает это на доход! Это неправильно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ревизор
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Авг 02, 2007 16:13:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Инна Т.. говорит: |
|
И это будет опять доход. Да что такое? Хотели как лучше для клиента, а сделали хуже для себя. Получается у нас сотрудники хотят материалы взять для ремонта по взаимозачету, а для фирмы в итоге это невыгодно. ! |
Все вы отлично понимаете только боитесь признаться себе а для уверенности почитайте еще статью 80(совокупный годовой доход) налогового кодекса и все сомнения рассеются.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ИннаТ..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Авг 02, 2007 17:15:48
|
Сообщить модератору
|
|
У меня такой вопрос! Мы являемся филиалом но при этом отчитываемся по месту нахождения. Нас все время путают с филиало из г. Актау. Деньги за нами поставленный товар перечисляют им. Я провожу взаимозачет между нашими двумя филиалами и компанией-покупателем. Скажите не надо ли делать дополнительное трехсторонее соглашение. И вообще какие документы необходимы для проведения взаимозачета? Буду очень признательна за помощь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ревизор
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Авг 02, 2007 17:17:29
|
Сообщить модератору
|
|
реализация работнику под зарплату,сами же писали раньше
Д.301 кр701- 100
Д301 кр 633-14
д681 кр 301- 114 полюбому реализация получится да????
Добавлено спустя 3 минуты 39 секунд:
801-222 списать еще себестоимость товара
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Авг 03, 2007 00:38:45
|
Сообщить модератору
|
|
ИннаТ.., давайте просто отвлечемся от конкретной вашей ситуации.
Вы же знаете цепочку Деньги-Товар-Деньги.
Так вот, по-любому, превращение Товара в Деньги - это реализация.
Т.е. у кого-то эта реализация все-таки должна пройти.
И либо это ваши потребители услуг релизовали бы кому-то другому этот товар и перечислили бы вам деньги, либо вы реализуете этот товар и получаете те же деньги.
Вы, видимо, на упрощенке. И налоги платите с оборота.
Ведь если бы вы были на общеустановленом, то в плане налогообложения у вас ничего бы не изменилось. Реализовали бы по цене приобретения ОД 801 = ОК 701, налогооблагаемый доход = 0.
Ну что, на будущее будете знать, что оплата товаром влечет для вас дополнительное налогообложение. Будете закладывать в расчеты еще и налог с оборота.
Добавлено спустя 1 час 4 минуты:
| Гость говорит: |
|
У меня такой вопрос! Мы являемся филиалом, но при этом отчитываемся по месту нахождения. Нас все время путают с филиалом из г. Актау. Деньги за нами поставленный товар перечисляют им. Я провожу взаимозачет между нашими двумя филиалами и компанией-покупателем. Скажите не надо ли делать дополнительное трехсторонее соглашение. И вообще какие документы необходимы для проведения взаимозачета? Буду очень признательна за помощь. |
Как минимум письмо необходимо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Авг 03, 2007 12:41:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
[b]Ведь если бы вы были на общеустановленом, то в плане налогообложения у вас ничего бы не изменилось. Реализовали бы по цене приобретения ОД 801 = ОК 701, налогооблагаемый доход = 0.
|
Вы меня опять сбили. У нас в принципе и ТОО и ИП. По ИП я все строго поняла. А вот по ТОО можете отобразить проводки до самого конца. Я конечно понимаю что надоела. Но что поделать не было у меня опыта по взаимозачетам. Мы без НДС-ники кстате.
Дб 301 Кт 701 -140000 оказали услуги
Дб 451 Кт 301- 70000 оплатили услуги 50%
Дб 222 Кт 301 - 70000 взаимозачет
Дб 681 Кт 222 это уже неправильно. Дальше непойму. Подскажите Elis 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Авг 03, 2007 14:58:05
|
Сообщить модератору
|
|
Инна Т.. вы кем работаете?
С чего вы взяли, что у вас будет двойная реализация? Если у вас упрощенка, то от 1-го поупателя вы получили 70 тыс. (ваш доход), а не 140 тыс. и от 2-го получите 70 тыс. В итоге будут те самые 140 тыс.
Чего же вы еще хотите?
| Инна Т.. говорит: |
|
Дб 681 Кт 222 это уже неправильно |
681 счет (зарплата) это вообще в сторону Китая..
| Инна Т.. говорит: |
|
Вы меня опять сбили. |
Заблуждения надо время от времени менять...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Сб Авг 04, 2007 02:46:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Инна Т.. говорит: |
Вы меня опять сбили. У нас в принципе и ТОО и ИП. По ИП я все строго поняла. А вот по ТОО можете отобразить проводки до самого конца. Я конечно понимаю что надоела. Но что поделать не было у меня опыта по взаимозачетам. Мы без НДС-ники кстате.
Дб 301 Кт 701 -140000 оказали услуги
Дб 451 Кт 301- 70000 оплатили услуги 50%
Дб 222 Кт 301 - 70000 взаимозачет
Дб 681 Кт 222 это уже неправильно. Дальше непойму. Подскажите Elis |
Какие проводки я вам могу отобразить по ТОО, если до этого про ТОО не было даже упоминания. Я специально внимательно перечитала все ваши посты. Кто это ТОО, что сделали, какую хозяйственную операцию провели. Какие именно проводки вам нужны?
Не поняла чего-то ничего...
И вообще, ИП у вас или ТОО - это ровным счетом не имеет никакого значения в данном случае. И даже на проводках не отражается. И более того - даже не отражается на налогообложении. (налогообложение в части доходов от реализации зависит только от налогового режима)
Вы, т.е. ИП, оказали кому-то услуги, этот кто-то вам половину заплатил деньгами и половину поставил товаром. Все, он с вами рассчитался. И вы с ним рассчитались. У вас теперь есть 70 т.т. наличными и на такую же сумму товара. Если вы хотите этот товар тоже превратить в деньги, то вам нужно найти покупателя и отдать ему товар, в обмен получив деньги. А эта операция и называется реализация. И не важно, кто будет вашим покупателем, постороннее юридическое лицо или ваш же работник.
Это все на словах.
А теперь еще раз проводки, только теперь с учетом того, что товар тот забрал ваш работник для своих собственных нужд (не для нужд предприятия, это уже другое!). И будем их делать до тонкости правильно...
Счет-фактура на реализацию
Дт 301 Кт 701 сумма 122 807.00 Это вы оказали услуги, получили с этого доход и выставили счет потребителю-юрлицу
Дт 301 Кт 633 сумма 17 193 НДС начислили с этой суммы реализации
Приходный кассовый ордер
Дт 451 Кт 301 сумма 70 000.00 Потребитель частично погасил дебиторскую задолженность за услуги
Счет-фактура полученный
Дт 222 Кт 671 сумма 70 000.00 Потребитель выставил вам счет-фактуру на поставленный товар. Вы этот товар ставите себе на баланс
Да, уточню еще, а этот потребитель услуг является плательщиком НДС?
Если "да", то проводки будут такими
Дт 222 Кт 671 сумма 61 403.51 Товар без НДС
Дт 331 Кт 671 сумма 8596.49 НДС в зачет
А теперь следует сделать взаимозачет, т.е. зачесть сумму его дебиторской задолженности за услуги и сумму вашей кредиторской задолженности за товар.
Письмо или соглашение
Дт 671 Кт 301 сумма 70 000 Вот эта проводка и называется "взаимозачет" и делается на основании письма, соглашения или еще какого-то юридического документа между вами.
Все, теперь про потребителя услуг забудьте, с ним все закрыто.
Да, но у вас наличных денег в кассе всего 70 000, а остальное товаром. если вы хотите этот товар отдать вашим работником в счет заработной платы, то это тоже реализация товара этим вашим работникам. Проводки:
Расчетная ведомость по зарплате
Дт 821 Кт 681 Начислили з/п сотру, напр. 90 000
Дт 681 Кт 686 Удержали ОПВ, сумма 9 000.00
Дт 681 Кт 639 Удержали ИПН, сумма 7 124.80
Дт 681 Кт 301 Удержали у работника за товар, сумма 70 000
Ваш счет-фактура на реализацию товарар работнику
Дт 801 Кт 222 суммма 70 000. Списали реализованный товар на себестоимость
Дт 301 Кт 701 суммма 61403.51. Реализовали товар работнику, получив при этом доход отреализации товара
Дт 301 Кт 633 суммма 8596.49 Начислили НДС
Все. все операции закрылись.
Все понятно?
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
| Инна Т.. говорит: |
|
? А можно сделать, так что они отпускают товар физ.лицу, а это физ. лицо вкладывает деньги. Письма что-ли какие-то оформить? Можно так сделать? Просто я вверху прочитала что можно на основании письма чтобы кто-нибудь за нашего должника оплатил. |
Можно, если вы аннулируете их поставку товара вам, найдете им покупателя, то-же физ.лицо, например. Они у себя покажат реализацию товара, физлицо заплатит им деньги за товар, и они перечислят эти деньги вам в счет погашения оставшейся части дебиторской задолженности.
Еще раз: Операция Товар->Деньги - это называется "реализация", и следовательно "доход от реализации".
Кто бы не провел эту операцию, этот кто-то получает доход от реализации товара и, следовательно, платит налоги с этой реализации согласно собственного налогового режима (ОУР или упрощенка)
Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:
| Инна Т.. говорит: |
|
Elis ответьте пожалуйста!!!! |
Пожалуйста.
Как появилась, так и ответила, я же на форуме сутками не сижу, у меня клиенты. Так что не обессудьте...
Присутствие определенных участников форума в данный текущий момент вы всегда можете определить по информации на главной странице форума, внизу, в разделе "Сейчас посетителей на форуме....".
Добавлено спустя 10 минут 4 секунды:
| ИМХО говорит: |
С чего вы взяли, что у вас будет двойная реализация? Если у вас упрощенка, то от 1-го поупателя вы получили 70 тыс. (ваш доход), а не 140 тыс. и от 2-го получите 70 тыс. В итоге будут те самые 140 тыс.
Чего же вы еще хотите? |
Рамазан, что я слышу!? С каких пор по упрощенке доход у нас исчисляется по кассовому методу?
| Инна Т.. говорит: |
|
Мы "ИП" оказали услуги предприятию на 140000тг. 70000тг они оплатили. Остальное сказали товаром. |
И вы хотите сказать, что в этом случае при упрощенке доход равен 70 000!? Я вам удивляюсь...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Сен 10, 2007 12:00:34
|
Сообщить модератору
|
|
Я тоже хочу получить консультацию по 3-му взаимозачету. Фирма 1 оказала услуги Фирме 2,; купила товар у Фирмы 3. Фирма 2 берется погасить наш долг(Фирма 1)- Фирме 3. Как отразить этот взаимозачет? И какие бумаги нужно оформить? У Фирмы 1 заключен договор с Фирмой 2 на поставку услуг по взаимозачету.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
elen4ik6
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Сб Янв 03, 2009 21:21:39
|
Сообщить модератору
|
|
Я работаю по упрощенке:сдаю помещение в аренду.В декабре арендатор расторгает договор,я выстовляю неустойку за досрочное расторжение(200000т).Часть они оплатили через банк(80000т)-мой доход.А остальную часть взачет оборудованием(120000)-это является моим доходом или нет?И какие отчеты я должна сдавать всвязи с этим оборудованием?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Сб Янв 03, 2009 22:30:18
|
Сообщить модератору
|
|
Поступление оборудования - погашение дебиторской задолженности Вашего арендатора перед Вами. Вы ему выставили счет к оплате за неустойку - 200000 Дебет Арендатор (1210) Кредит 6280 Прочие доходы
Оплатили 80000: Дебет 1030 Кредит Арендатор 1210
Поступление оборудования 120000 Дебет ОС (или ФА) Кредит Арендатор 1210
Скорее всего, счет-фактуру на неустойку выписывать надо. Облагается ли НДС - пока не знаю. Может, кто-нибудь точно знает. Отражать этот доход естесвенно, будете. Включайте с строку 001 декларации 910, облагаете как обычно, 3%
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Сб Янв 03, 2009 23:00:29
|
Сообщить модератору
|
|
И, если не сдавали отчеты по имуществу, то до 31 марта подаете Ф700.00
Это на сумму оборудования. Хотя, если вы его не планируете использовать в собственных целях, а будете сразу продавать, то можно ставить не на ОС, а на товар (счет 1330), тогда и Ф700.00 по нему не нужна.
elen4ik6, а вы вообще отчитываетесь по НДС?
Актуально это для вас иди нет?
В интернет-конференции читала, что неустойка (пени, штрафы) не являются облагаемым оборотом, и поэтому не облагаются НДС.
Если актуально - могу найти ссылку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Пт Фев 27, 2009 13:11:01
|
|
|
Добрый день! Очень нужна помощь!
Учредитель оказал нам долгоср.беспроц.финанс. помощь, вносил деньгами в кассу.У нас есть товар. на который он нашел покупателя сам, хотим ему погасить задолженность взаимозачетом, работаем в 1с.Заключили договор на возврат денег товаром по взаимозачету.
Выписали счет-ф, накладную на отпуск товара на сторону.Как правильно провести такой взаимозачет. очень прошу подробно,если есть болванка такого договора. прицепите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Пт Фев 27, 2009 18:14:48
|
|
|
Elis! Я наверное не туда вопрос задаю? Может все-таки. кто ниить сжалится?Сообщение №27 не оставит без ответа?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Июн 10, 2009 16:58:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
Вы, т.е. ИП, оказали кому-то услуги, этот кто-то вам половину заплатил деньгами и половину поставил товаром. Все, он с вами рассчитался. И вы с ним рассчитались. У вас теперь есть 70 т.т. наличными и на такую же сумму товара. Если вы хотите этот товар тоже превратить в деньги, то вам нужно найти покупателя и отдать ему товар, в обмен получив деньги. А эта операция и называется реализация. И не важно, кто будет вашим покупателем, постороннее юридическое лицо или ваш же работник.
Это все на словах. |
А если же в самом начале на основании договора оплата за услуги будет произведена товаром (что поделать - кризис). Кто кому должен выставлять счет -фактуру? Уточню: мы оказываем услуги - они оплачивают товаром.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
, ее только можно оформить по цене приобретения
