| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Инструкция по заполнению ФНО 200 на примере ТОО (ОУР - общий случай) |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | amur-skaya |
| Добавлено: | #1 Ср Май 06, 2009 14:36:51 |
| Заголовок сообщения: | Инструкция по заполнению ФНО 200 на примере ТОО (ОУР - общий случай) |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=217533#217533 Решила сделать подобную инструкцию, так как сама пытаясь разобраться с двухсотой формой некоторые моменты почерпнула из данного форума, поэтому может кому-то моя работа тоже пригодиться и у людей не будет столько ужаса перед составлением этой формы. Рассматривается ТОО на общеустановленном режиме на примере 1 человека. Данная инструкция представляет собой общий случай, поэтому заглядывать в кодекс тоже приветствуется. Для начала заполняем необходимые поля, такие как РНН, ИИН (БИН) - если таковой получен, налоговый период: квартал и год (в данном случае 1 квартал 2009 года), наименование налогового агента (в данном случае ТОО «название ТОО»), вид декларации: очередная (если предприятие вновь открывшееся - то первоначальная). Категория налогового агента: оставляем клетки пустыми, так как рассматривается общий случай ТОО. Численность работников: 1 месяц - 1; 2 месяц - 1; 3 месяц - 1. Наличие структурных подразделений: отметка в клетке: «нет». МРП: 1 273. Представленные приложения: оставляем клетки пустыми. Количество приложений 200.01 - оставляем клетки пустыми. Количество приложений 200.03 - оставляем клетки пустыми. Раздел: Исчисление индивидуального подоходного налога. 200.00.001 - Начисленные доходы (З/п минус подпункт 24 пункта 1 статьи 156 НК за 2009 год) В данном случае нет вычетов по данному пункту, следовательно начисленные доходы - Оборот по К 3350. 1 мес. - 40 000 (Январь) 2 мес. - 45 000 (Февраль) 3 мес. - 45 000 (Март) Итого за налоговый период: 130 000 Всего с начала года: 130 000 200.00.002 - в том числе доходы, облагаемые индивидуальным подоходным налогом (З/п - статья 156 и статья 166 НК за 2009 год за исключением подпункт 24 пункта 1 статьи 156 НК за 2009 год) В данном случае: З/п - минимальная з/п (13 470) - ОПВ (10%) 1 мес. - 22 530 (Январь) 2 мес. - 27 030 (Февраль) 3 мес. - 27 030 (Март) Итого за налоговый период: 76 590 Всего с начала года: 76 590 Раздел: Исчисление индивидуального подоходного налога. 200.00.003 - Сумма исчисленного индивидуального подоходного налога (В соответствии со статьей 167 НК за 2009 год) Оборот К 3120 за каждый месяц. Можно проверить следующим образом: доходы, облагаемые ИПН * 10%. 1 мес. - 2 253 (Январь) 2 мес. - 2 703 (Февраль) 3 мес. - 2 703 (Март) Итого за налоговый период: 7 659 Всего с начала года: 7 659 200.00.004 - задолженность по доходам, невыплаченным физическим лицам С кон. К 3350 по состоянию на 31.03.2009: 160 911 200.00.005 - Выплачено доходов: Выплата з/п из кассы минус доходы согласно подпункта 24 пункта 1 статьи 156 НК за 2009 год) В данном случае нет доходов согласно этому подпункту, поэтому выписываем суммы из ведомостей: выплата з/п из кассы. 1 мес. - 33 603 (Выплачено в январе за декабрь) 2 мес. - 33 747 (Выплачено в феврале за январь) 3 мес. - 37 797 (Выплачено в марте за февраль) Итого за налоговый период: 105 147 Всего с начала года: 105 147 200.00.006 - Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащая перечислению в бюджет: 1 мес. - 2 397 (Начислено 31.12.2008) 2 мес. - 2 253 (Начислено 31.01.2009) - строка 1 мес. 200.00.003 3 мес. - 2 703 (Начислено 28.02.2009) - строка 2 мес. 200.00.003 Итого за налоговый период: 7 353 Всего с начала года: 7 353 Строк 200.00.007-200.00.009 нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Раздел: Исчисление индивидуального подоходного налога по доходам в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Раздел: Исчисление обязательных пенсионных взносов. 200.00.019 - Начисленные доходы, с которых удерживаются (начисляются) обязательные пенсионные взносы. 1 мес. - 40 000 (Январь) 2 мес. - 45 000 (Февраль) 3 мес. - 45 000 (Март) Итого за налоговый период: 130 000 Всего с начала года: 130 000 200.00.020 - Сумма обязательных пенсионных взносов, подлежащих перечислению (З/п * 10%, сверяем Оборот К3220) 1 мес. - 4 000 (Начислено 31.12.2008) 2 мес. - 4 000 (Начислено 31.01.2009) 3 мес. - 4 500 (Начислено 28.02.2009) Итого за налоговый период: 12 500 Всего с начала года: 12 500 Строк 200.00.021 и 200.00.022 - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Раздел: Численность и расходы по оплате труда работников - инвалидов - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Раздел: Исчисление социального налога с применением ставок, установленных п.1,3 статьи 358 НК (в соответствии со статьей 191 НК). 200.00.029 - Доходы работников (п.2 статьи 163 НК за 2009 год) 1 мес. - 40 000 (Январь) 2 мес. - 45 000 (Февраль) 3 мес. - 45 000 (Март) Итого за налоговый период: 130 000 Всего с начала года: 130 000 200.00.030 Доходы работников, не облагаемые налогом (п.3 статьи 357 НК за 2009 год) - указываем только Пенсионные взносы. 1 мес. - 4 000 (Январь) 2 мес. - 4 500 (Февраль) 3 мес. - 4 500 (Март) Итого за налоговый период: 13 000 Всего с начала года: 13 000 200.00.031 Облагаемые доходы (200.00.029 - 200.00.030) 1 мес. - 36 000 (Январь) 2 мес. - 40 500 (Февраль) 3 мес. - 40 500 (Март) Итого за налоговый период: 117 000 Всего с начала года: 117 000 Раздел: исчисление социального налога с применением ставок, установленных п.1,3 ст.358 НК (п.1 ст.359 минус соц.отчисления исчисленных с законом об обязательном соц. страховании). 200.00.032 Сумма исчисленного налога - Оборот К 3150, сверяем: Облагаемый доход из 200.00.029 * 11% минус соц.страх из строки 200.00.058 1 мес. - 2 520 (Январь) 2 мес. - 2 835 (Февраль) 3 мес. - 2 835 (Март) Итого за налоговый период: 8 190 Всего с начала года: 8 190 Строк 200.00.033 - 200.00.037 - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Строк 200.00.038 - 200.00.042 - нет, так как эти строки заполняются гос. учреждениями. 200.00.043 - Всего исчислено налога по юридическому лицу (200.00.032 + 200.00.033 - 200.00.036 - 200.00.041) 1 мес. - 2 520 (Январь) 2 мес. - 2 835 (Февраль) 3 мес. - 2 835 (Март) Итого за налоговый период: 8 190 Всего с начала года: 8 190 Строк 200.00.044 - 200.00.046 - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Строк 200.00.047 - 200.00.048 - нет, так как заполняют сельхоз хозяйства и сельхоз производители. Раздел: Исчисление социального налога с применением ставки, установленной п.2 ст. 358 НК Строк 200.00.049 - 200.00.56 - нет, так как заполняется индивидуальными предпринимателями. Раздел: Исчисление социальных отчислений 200.00.057 - доходы физических лиц, с которых исчисляются социальные отчисления: (З/п - пенсионные взносы) 1 мес. - 36 000 (Январь) 2 мес. - 40 500 (Февраль) 3 мес. - 40 500 (Март) Итого за налоговый период: 117 000 Всего с начала года: 117 000 200.00.058 - Сумма социальных отчислений: (Строка 200.00.057 * 4%, сверяем: Обороты К 3210) 1 мес. - 1 440 (Январь) 2 мес. - 1 620 (Февраль) 3 мес. - 1 620 (Март) Итого за налоговый период: 4 680 Всего с начала года: 4 680 Строк 200.00.059 - 200.00.060 - нет, так как рассматривается общий случай ТОО. Раздел: Ответственность налогового агента: Вписываете Ф.И.О., ставите подпись. Дата подачи декларации: проставляем дату. В разделе код налогового органа: проставляете код. У нас НК по району им.Казыбек-би в г.Караганде, код: 3020. Надеюсь, кому-то это пригодится. Единственный вопрос: когда выйдет программа и будем заполнять - в пустых клетках ставить нолики или же оставлять пустыми? |
|
| Автор: | Айгулечка | ||
| Добавлено: | #2 Ср Май 06, 2009 14:49:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Разве 200.02 не заполняется, поэтому 2 приложение отмечаем же или не так? |
|||
| Автор: | Кос ММ | ||
| Добавлено: | #3 Ср Май 06, 2009 16:54:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Меня тоже интересует этот вопрос! Может кто-нибудь ответить? Приложение 200.02 это бывшее годовое приложение к форме 600.00, теперь заполняем квартально? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #4 Ср Май 06, 2009 17:03:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #5 Ср Май 06, 2009 17:11:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Разве по строке 200.00.20 не будет 1 мес - 4000 2 мес - 4500 3 мес - 4500 итог - 13000 ? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Ср Май 06, 2009 17:29:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Доходы должны быть не начисленные, а начисленные с условием что они выплаченны. |
|||
| Автор: | aliputin |
| Добавлено: | #7 Чт Май 07, 2009 18:25:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Если декларация с нулями, нужно ли заполнять приложения? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #8 Чт Май 07, 2009 18:40:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, только шапку в приложениях, если что не заполненно. |
|
| Автор: | Евлеша | ||
| Добавлено: | #9 Пт Май 08, 2009 11:18:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Здравствуйте.
А если был например возврат Социальных отчислений Дт-1030 Кт 3210, то нельзя получается ориентироваться на Обороты К 3210) объясните или я ошибаюсь |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #10 Пт Май 08, 2009 11:25:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно, деалйте анализ счета чтобы увидеть возвраты и еще ОСВ чтобы не попутать цифры по налогу с пеней. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #11 Пт Май 08, 2009 13:14:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Тогда в 1С неправильно заполняется форма? |
|||||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #12 Пт Май 08, 2009 13:23:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Какая 1с? Какие цифры должны быть и что выдает форма? У меня заполняет правильно в 8-ке, по месяцу выплаты. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #13 Пт Май 08, 2009 14:22:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1С 8,1 вот так заполняет
|
|||
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #14 Пт Май 08, 2009 14:31:14 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня тоже 8-ка, все заполняет правильно. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #15 Пт Май 08, 2009 14:36:05 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
вот так у вас?заполняет? |
|||||
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #16 Пт Май 08, 2009 14:53:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Почему за первый квартал декабрь берете? У меня выплата з/пл. происходит последний день месяца, заполняет так 1мес. 4000 - январь 2мес. 4000 - февраль 3мес. 4500 - март суммы по всем налогам зарплатным идут с ОСВ за 1 квартал. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||||||
| Добавлено: | #17 Пт Май 08, 2009 15:04:15 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
у меня тоже так.
из сообщение№1
вот так хотела написать сообщение. с вашего позволения, удалила лишнее. Можно запутаться, несколько раз одни и те же сообщения выплывают. Solitary |
|||||||||||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #18 Пт Май 08, 2009 15:22:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так это же не правило, а ситуация у другого форумчанина. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #19 Пт Май 08, 2009 15:36:10 |
| Заголовок сообщения: | |
ЕленаТ вот подскажите: то что начислено за январь, февраль, март ставим в строки 200.00.019 I.II.III а пенсионные начисленные за январь, февраль, март в строки 200.00.020 I.II.III так правильно? |
|
| Автор: | aliputin | ||
| Добавлено: | #20 Пт Май 08, 2009 15:37:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А какой вид поставить? Первоначальная или очередная? До этого сдавал только декларацию. В самой декларации поставил Очередная. |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #21 Пт Май 08, 2009 15:41:53 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
ЗП начисленную с которых удерживаются ОПВ, да правильно.
ставим ОПВ за ЗП которая была выплачена в данные месяца. Вот Вы ЗП выдаете как - месяц в месяц? |
|||||
| Автор: | Виктория_Караганда |
| Добавлено: | #22 Пт Май 08, 2009 17:53:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Еще вопросик по 200 форме, в строке 200.00.001 начислено доходов нужно включать выплаченные суточные в пределах 6-ти МРП, а оплата за проезд и проживание или стоит только включать перерасход. В библиотеке бухгалтера и предпринимателя №5 на конкретном примере описано что включается только перерасход, в правилах этого не написано. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #23 Пт Май 08, 2009 17:57:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
200.00.001 как и раньше включают всю сумму суточных в 200.00.002 включаются суммы суточных сверх лимита, которые подлежат обложению
Если данные расходы подтверждены документально, то в доход не включаются. |
|||
| Автор: | Виктория_Караганда |
| Добавлено: | #24 Пт Май 08, 2009 20:06:05 |
| Заголовок сообщения: | |
в правилах написано что строки 200.00.001 предназначены для отражения суммы доходов начисленных налоговым агентам физ.лицам... налоговый кодекс статья 155 п.3 Не рассматриваются в качестве дохода физического лица: 4) компенсации при служебных командировках, если иное не установлено настоящей статьей: установленные в подпунктах 1), 2) и 4) статьи 101 настоящего Кодекса; суточные не более 6-кратногоразмера МРП... И после этого я все таки думаю что не нужно в строке 200.00.001 включать суточные в пределах 6-ти МРП т.к. это не доход. Как вы считаете? |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #25 Пт Май 08, 2009 20:36:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Виктория_Караганда верно считаете т.к. суточные не являютя доходом работника если бы было превышение, то сумму превышения вы бы отразили как доход работника с обложением всеми налогами. в данном случае, речь не идет о превышении, поэтому сумму суточных включать в строку 200.00.001 не надо |
|
| Автор: | Kulkesh |
| Добавлено: | #26 Вт Май 12, 2009 18:37:51 |
| Заголовок сообщения: | |
А если в графе 200.00.005 Выплачено доходов ничего не указать, а смумму ипн подлежащего перечислению в бюджет 200.00.007 указать всю сумму ипн начисленную это будет грубой (наказуемой) ошибкой? Раньше я указывал всю сумму ипн несмотря на задолженность по доходам невыплаченным физ. лицам, потому что налоги мы перечисляли впервой. |
|
| Автор: | Гость как Гость | ||
| Добавлено: | #27 Ср Май 13, 2009 11:59:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Думаю не будет грубой ошибкой, если начисленный ипн вы в состояний заплатить несмотря на задержку зарплаты. |
|||
| Автор: | Елена333 |
| Добавлено: | #28 Пт Июл 24, 2009 12:18:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста. Начисленную аренду авто и ИПН с нее отражаем в строках 200,00,001 и 200,00,003, 200,00,006 или нет? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #29 Пт Июл 24, 2009 12:20:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена333 Все строки от 200.00.001 до 200.00.006. |
|
| Автор: | Елена333 |
| Добавлено: | #30 Пт Июл 24, 2009 12:24:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т даже если это аренда авто у учредителя или физ.лица? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #31 Пт Июл 24, 2009 12:26:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Да. |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #32 Вт Июл 28, 2009 15:12:19 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите,а как заполняеться 200ф если 1 работник с окладом 13470? тут мы ипн считаем 13470 *10%? а соц. налог и соц. отчисления как считать? :%): не разберусь Добавлено спустя 50 минут 58 секунд: профи,подскажите, с 13470 з/п если у директора,в 200ф, считаеться все как обычно,только вычет не береться? и все налоги считаються с 13470 и ипн,пенс,соц. нал,и соц. отчисления??? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #33 Вт Июл 28, 2009 16:27:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Почему, берется. ОПВ=13470*10%=1347 к перечислению ИПН=13470-опв 1347=12123- 1МЗП =0*10%=0 к перечислению Соц.отчисления=13470-опв1347=12123*4%=485 к перечислению Соц.налог=13470*11%=1482 -соц.отчисления 485=997тг. к перечислению Это если ТОО на ОУР. |
|||
| Автор: | Volgina A | ||
| Добавлено: | #34 Вт Июл 28, 2009 17:16:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Большое спасибо Елена Т- :Rose: а скажите,не имеет значения тоо(общ), или ип(общ) считаеться у всех так??
|
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #35 Вт Июл 28, 2009 17:18:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Имеет, по другому соц.отчисления и соц.налог исчисляются. |
|
| Автор: | Volgina A | ||
| Добавлено: | #36 Вт Июл 28, 2009 17:23:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а не могли бы вы показать как это делаеться на примере с 13470? |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #37 Вт Июл 28, 2009 17:26:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Тут тема про ТОО на ОУР, перейдите в тему про ИП на ОУР, там уже есть примеры и расчеты. |
|
| Автор: | Aigul | ||||||
| Добавлено: | #38 Ср Июл 29, 2009 17:22:22 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Здравствуйте! Елена Т! Получается если з/п начислили, но не выплатили значит налоги с доходов не выплачиваются тоже? И в 200 форме налоги подлежащие перечислению в бюджет "0" ставить? Спасибо заранее! |
|||||||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #39 Ср Июл 29, 2009 17:31:18 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да в отношении ИПН и ОПВ.
Да. Только учтите что у Вас должны быть доказательства поздней выплаты или невыплаты ЗП. Учите что невыплата ЗП влечет за собой начисление пени по зар.плате и ИПН опять же таки с пени. |
|||||
| Автор: | 7383679 | ||
| Добавлено: | #40 Чт Авг 13, 2009 12:14:35 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Инструкция по заполнению ФНО 200 на примере ТОО (ОУР - общий случай) | ||
Попробую не согласиться. Сам очень долго разбирался с данной формой, но все таки твердой уверенности в своей правоте нет, поэтому, если не прав, поправьте. Я думаю, что строка 200.00.006 предназначена для отражения суммы ИПН подлежащего перечислению в бюджет ЗА КАЖДЫЙ МЕСЯЦ налогового периода (заметьте, ЗА, а не В КАЖДЫЙ МЕСЯЦ, как в случае с ОПВ). Смотрим подсказки в форме 200 СОНО. Т.е. в Вашем примере должно выглядеть так: 1 мес. - 2 253 (Начислено 31.01.2009) - строка 1 мес. 200.00.003 2 мес. - 2 703 (Начислено 28.02.2009) - строка 2 мес. 200.00.003 3 мес. - 2 703 (Начислено 31.03.2009) - строка 3 мес. 200.00.003 Итого за налоговый период: 7 659 Всего с начала года: 7 659... Еще обратил внимание на это, когда сдавали форму 201 (в прошлом году через СГДС). Там в уведомлениях стоят суммы отраженные в этих строках и напротив каждой суммы - срок уплаты: 20-е следующего месяца... Т.е., если у нас получается: 1 мес. - январь 2 мес. - февраль 3 мес. - март, То по уведомлению сроки уплаты соответственно: 20.02.200х 20.03.200х 20.04.200х А вот в случае с ИПН (строка 200.00.020) Ваш пример справедлив, потому как в подсказке указано: "для отражения суммы ОПВ подлежащих перечислению в бюджет В КАЖДЫЙ МЕСЯЦ налогового периода". Тогда получается что: 1 мес. - показываем прошлый декабрь (начислены 31.12.2008) 2 мес. - показываем январь (начислены 31.01.2009) 3 мес. - показываем февраль (начислены 28.02.2009), если конечно доходы выплачены. И по уведомлению сроки уплаты соответственно: 20.02.200х 20.03.200х 20.04.200х Поправьте пожалуйста, если я где-то ошибаюсь. |
|||
| Автор: | amur-skaya |
| Добавлено: | #41 Чт Авг 13, 2009 22:51:52 |
| Заголовок сообщения: | |
200.00.006 - Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащая перечислению в бюджет. Мы начисляем з\п в конце каждого месяца, а налоги с неё платим до 25 числа следующего месяца. Следовательно, в первой строке мы отражаем то, что заплатили в январе (налоги по з\п начисленной 31.12.2008), во второй строке то, что платили в феврале (налоги по з\п начисленной 31.01.2009), в третьей строке то, что заплатили в марте (налоги по з\п начисленной 28.02.2009). Во втором квартале соответственно я пишу то, что платила в апреле, мае, июне. Надеюсь так понятнее. |
|
| Автор: | 7383679 | ||
| Добавлено: | #42 Пт Авг 14, 2009 09:13:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет, не понятнее :) Вы написали то же самое. Просто видимо невнимательно читали моё сообщение, я расписал, почему считаю, что должно быть не так... |
|||
| Автор: | Викторовна |
| Добавлено: | #43 Пт Авг 14, 2009 10:12:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, работаем по упрощенке, сдала я 910 форму, а бухгалетр предыдущий сдала за 1 квартал еще и 200 форму пустую, если нам ее сдавать не нужно, не будет ошибкой если я во 2 квартале ее не сдам, или нужно уже до конца года сдавать пустышки? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #44 Пт Авг 14, 2009 10:21:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Не нужно сдавать за 2 кв Вам, и за 1 кв стоит отозвать 200 форму. |
|
| Автор: | Викторовна |
| Добавлено: | #45 Пт Авг 14, 2009 10:28:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т А как отозвать форму? Нужно в налоговую идти? |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #46 Пт Авг 14, 2009 10:33:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это уже другая тема http://balans.kz/viewtopic.php?t=18487 |
|||
| Автор: | amur-skaya |
| Добавлено: | #47 Пт Авг 14, 2009 21:45:13 |
| Заголовок сообщения: | |
7383679, я правда внимательно прочитала ваши рассуждения, но не знаю как ещё объяснить свою позицию. Просто с этой позицией я разбиралась ещё когда сдавали старые формы и как-то накрепко засело, что это правильно. Потом сравнивала старую и новую и тоже сошлась на мнении, что должно быть так. Может кто-то ещё подскажет: кто из нас прав? |
|
| Автор: | akosha |
| Добавлено: | #48 Сб Окт 24, 2009 17:02:03 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение 200 формы по строкам |
Заполнение 200 формы по строкам |
|
| Автор: | Юнона |
| Добавлено: | #49 Сб Окт 24, 2009 18:33:10 |
| Заголовок сообщения: | |
akosha перенесла Вас в эту тему. Изучайте. А на будущее - сначала идите в Консультации специалистов http://balans.kz/viewforum.php?f=14 Там собраны ссылки на все самые актуальные темы, обсуждаемые на форуме. Модераторы постоянно пополняют Базу знаний. Если Вы не нашли нужную тему здесь, пробуйте поиск по форуму. |
|
| Автор: | Planeta |
| Добавлено: | #50 Пт Ноя 20, 2009 09:57:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите плиз как правильно заполнить строки 200.00.30 и 200.00.31, когда объект обложения социальным налогом ниже МЗП. Например: доход работника 6000 тг-строка 200.00.29 Доходы работников, не облагаемые налогом 600 тг- строка 200.00.30 Облагаемые доходы(200.00.29-200.00.30 по инстуркции) 6000-600=5400??? или 13470 ??? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #51 Пт Ноя 20, 2009 10:49:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Planeta http://www.balans.kz/post273978.html#273978
|
|||
| Автор: | svet | ||||
| Добавлено: | #52 Чт Фев 04, 2010 19:00:54 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Елена, просветите, пожалуйста, столкнулась с этим сейчас - попросили восстановить и привести в соответствие учет. Этот расчет прост и понятен. ТОлько в 1С отрицательный ИПН - в данном случае 135- уменьшает сумму налога к уплате и в распечатке налогового регистра (в меню Зарплата) выводит эти цифры красными. Получается разница в бух.учете. К уплате, в моем случае, должно быть 278+278 (работники с окладом 18000) = 556, а по оборотной получается 286= 556 +(-270) ( 135*2 работника с мин.зп). Может где-то в настройках нужно поставить/убрать галочку? Добавлено спустя 9 минут 18 секунд: Planeta
Было письмо НК МФ РК от 12.02.09 с разъяснениями, где указано, что облагаемым доходом в случае, когда доход меньше МЗП, является МЗП. А чтобы выходил баланс по строкам 200.00.29, 30, 31, из необлагаемых доходов исключаются ОПВ с суммы дохода, который меньше МЗП ( в Вашем случае 600), т.к. ОПВ не являются доходом работника. |
|||||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #53 Чт Фев 04, 2010 19:41:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В таких случаях есть остатки неиспользованные в данной формуле. 12123 - 13470 (МЗП)= -1347, но минус не ставим, ставим 0 а сумму 1347 используем в следующем месяце как дополнение к 1МЗП. В Вашем случае думаю действительно надо галочку поставить чтобы минусы не проставлялись а уходили в след.месяц. Это Вам надо в соответствующую тему про конкретную 1с. |
|||
| Автор: | Куаныш К.Т. |
| Добавлено: | #54 Пт Фев 05, 2010 14:10:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Прочитала всю ветку сначала: 1. извините, что поздновато задаю вопрос по теме в сообщениях № 23-25 касательно командировочных, просто еще раз хотела убедиться: Я в Декл за 3 квартал ставила в строке 200.00.001 сумму команд-х(и проезд, и суточные без превышения) - мне нужно сдать допик и убрать их? 2. касательно ОГПО: я тоже каждый квартал их включала в строку 200.00.001- че мне с ним делать -убрать или надо оставить? |
|
| Автор: | So@ |
| Добавлено: | #55 Сб Фев 06, 2010 19:17:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Небольшое уточнение хотелось бы внести по строке 200.00.019 - Начисленные доходы, с которых удерживается (начисляются) ОПВ. Если у работника зарплата превышает 75 МЗП, то в эту строку попадает сумма только 75 МЗП? |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #56 Вс Фев 07, 2010 00:30:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, в этом случае указываете сумму 75 МЗП, вы же с нее будете ОПВ удерживать. |
|
| Автор: | Куаныш К.Т. |
| Добавлено: | #57 Пн Фев 08, 2010 12:32:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Профи, пожалуйста, ответьте на сообщение №60 |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #58 Пн Фев 08, 2010 12:36:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, думаю, что надо убрать эти суммы из 200.00.001, сдать допки с минусом. |
|||
| Автор: | Куаныш К.Т. |
| Добавлено: | #59 Пн Фев 08, 2010 15:07:33 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо |
|
| Автор: | ozma |
| Добавлено: | #60 Ср Май 12, 2010 20:37:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Изучила темку,и у меня возникла проблема с заполнением ф.200 за 1 кв.2010г. Дело в том что в формах 200 за 2009 год (все кварталы) строка 200.00.006 Сумма ИПН, подлежащая перечислению в бюджет заполнялась следующим образом: 200.00.006 1 мес.=200.00.003 1 мес. 200.00.006 2 мес.=200.00.003 2 мес. 200.00.006 3 мес.=200.00.003 3 мес. т.е. октябрь=октябрь ноябрь=ноябрь декабрь=декабрь. Аналогично и с ОПВ. Вот теперь не знаю как заполнить ф. 200 за 1 кв., так как вроде правильно должно быть 200.00.006 1 мес. декабрь 200.00.006 2 мес. январь 200.00.006 3 мес. февраль но теперь нельзя так показывать так как декабрь дважды попадет на лицевой счет, вроде так? Может правильно будет показать 200.00.006 1 мес. декабрь(0) 200.00.006 2 мес. январь(данные) 200.00.006 3 мес. февраль(данные) или же 200.00.006 1 мес. январь 200.00.006 2 мес. февраль 200.00.006 3 мес. март Подскажите пожалуйста, как правильно! |
|
| Автор: | Kenga | ||
| Добавлено: | #61 Ср Май 12, 2010 21:22:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы должны платить ИПН с суммы выплаченных доходов работникам. В каком месяце выплатили зарплату, в таком и показываете ИПН. Но многие бухгалтеры, чтобы не заморачиваться, заполняют месяц в месяц, если даже зарплата еще не выплачена. Поэтому, в вашем случае третий вариант будет всегда правильным
Если же вы не хотите платить ИПН раньше вемени, то напишите, за какой месяц когда вы выплачивали зарплату в 1 квартале. Тогда мы сможем вам ответить более точно. |
|||
| Автор: | ozma | ||
| Добавлено: | #62 Ср Май 12, 2010 21:30:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Выплачивали за декабрь в январе, за январь в феврале, за февраль в марте. Как в таком случае поступить? |
|||
| Автор: | Kenga | ||||
| Добавлено: | #63 Ср Май 12, 2010 21:33:52 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
тогда по идее надо было так
но поскольку вы уже показали декабрь в декабре, то правильно будет так:
|
|||||
| Автор: | ozma |
| Добавлено: | #64 Ср Май 12, 2010 21:55:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо огромное за помощь. |
|
| Автор: | Ведмедь | ||||||
| Добавлено: | #65 Ср Май 12, 2010 22:12:45 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Сейчас все начнут кидатся помидорами, но никуда не деться. Kenga, ozma все варианты не верны. Но боле мене подходит вот этот
Все остальные варианты могут караться налоговым органом в соответствии с ст.208 КРК об АП
а Утвержденные Приказом "Правилами по составлению ФНО 200.00" установлено, что
|
|||||||
| Автор: | сашенька |
| Добавлено: | #66 Пн Ноя 01, 2010 09:27:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста ссылку, где можно посмотреть расчет 200,00 формы за 3кв 2010 . У нас возникли вопросы по заполнению формы, СОНО не отправляет отчет пока мы не заполним 41 и 54 строчку хотя мы не относимся к гос учреждению. |
|
| Автор: | express |
| Добавлено: | #67 Ср Май 11, 2011 21:21:02 |
| Заголовок сообщения: | |
добрый вечер ! подскажите пжл, при запол ФНО 200 в строке 200.00.047 выдает ошибку (хотя у нас не с/х деят-ть), но там указана формула и относится она к строке 200.00.032, как быть? что там написать? |
|
| Автор: | agemet | ||||
| Добавлено: | #68 Чт Май 12, 2011 08:16:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Ничего не писать, игнорировать эту ошибку, это недоработки программы. Добавлено спустя 7 минут 48 секунд:
Если Вам не надо заполнять эти строчки декларации, а СОНО не отправляет форму пока Вы её не заполните, то, возможно, причина в том, что Вы пытаетесь отправить декларацию не в последней версии 2010 года. Последняя версия - V19R82. |
|||||
| Автор: | barax71 |
| Добавлено: | #69 Пн Май 16, 2011 14:44:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте!У меня такой вопрос:У меня 1 С 7.7,при формировании ф200.00 сумма к перечислению ИПН и ОПВ расходятся с реальными.В 2009 году у нас была большая задолженность по з/п на настоящий момент выплаты идут месяц в месяц.Я делала перечисления по факту,т.е по выплаченным суммам.В 1 С у меня все по нулям, а по акту сверки у меня огромная переплата.Я не пойму,что за кооффициент строит в 1С?Я думаю,что если сейчас нет задолженности по з/плате,значит ИПН и ОПВ должны быть на сегодняшний день 0.Может у меня 1 С неправильно формирует суммы к перечислению? Добавлено спустя 45 минут 51 секунду: Кто-нибудь может мне ответить? |
|
| Автор: | JEKA |
| Добавлено: | #70 Ср Мар 07, 2012 18:00:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите где поискать: если работнику была начислена компенсация за неисп.отпуск, то эта сумма будет тянуться при расчете в графе "Доходы не облагаемые соц.налогом с начала года" до конца года? и она влияет на расчет СН? |
|