» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Ф201.00

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ЛЕВ
Добавлено: #1  Чт Янв 08, 2009 01:48:56
Заголовок сообщения: Ф201.00
При сдаче Ф.201.00 за 4 квартал по ТОО упрощенке обязательна дополнительная форма к Ф.201.00 "Расчет по ИПН"?
Автор: Elis
Добавлено: #2  Чт Янв 08, 2009 02:17:03
Заголовок сообщения:
Вы обязательно должны заполнить Дополнительную форму к Ф201.00 при сдаче этого отчета за 4 квартал налогового года, даже если вы на упрощенке.

Дополнительная форма не заполняеся только в одном случае - если весь год вы сдавали Ф201.00 - пустографку, т.е. с нулями. Тогда дополнительная форма не заполняется.
Автор: ТАТА66
Добавлено: #3  Чт Янв 08, 2009 08:22:56
Заголовок сообщения:
У меня вопрос по стыковке данных ф.201 по строкам 002.Е и 003.Е. Они у меня не сходятся по арифметике,не получается 10% в стр.3. Или же эта стыковка и не нужна?.
Все данные у меня с 1С7.7 Проф, ред.2.5, 257 релиз.
Расхождение получилось по тем месяцам когда работники находились в отпуске без сохранения зарплаты
отработано 18 дн
начислено 11560 тн
пенс .взн. 1156 тн
МЗП 12025 тн
ИПН - не удерживался,т.к. сумма дохода облагаемого ИПН составила -1621 тн (отрицательная сумма
)Вот теперь все наперекосяк пошло по итогам года
Автор: karapet
Добавлено: #4  Чт Янв 08, 2009 18:55:51
Заголовок сообщения:
Уберите отрицательное значение по сотруднику, поставьте ему 0, и все у вас пойдет.
Автор: Круглая Земля
Добавлено: #5  Чт Янв 08, 2009 19:07:03
Заголовок сообщения:
В 2008 году уменьшение вычета кодексом не предусмотривается. Это возможность 2009 года.
В 2008 поскольку у Вас по ст. 152 есть вычет и ОПВ, в 201.00.002 - все правильно.
"в строках 201.00.002А, 201.00.002В и 201.00.002С указываются доходы, облагаемые у источника выплаты, за 1, 2 и 3 месяцы отчетного периода, которые представляют собой разницу между начисленными доходами, отраженными в соответствующих строках 201.00.001 и доходами, не подлежащими налогообложению в соответствии со статьями 144 и 152 Налогового кодекса"
Автор: Leoka
Добавлено: #6  Чт Янв 08, 2009 21:12:56
Заголовок сообщения:
а у меня другая беда...по ошибке отправила 201.00 в которой в шапке указала номер и дату контракта (обязательное для недропользователей) и уже получила уведомление с НК.... вот и чего теперь с этим делать? дополнительная как нибудь сдаётся? S-O-SSSS!!!!!!
Автор: Rusich
Добавлено: #7  Пн Янв 12, 2009 16:42:28
Заголовок сообщения:
а если была задолжность по з/п и я ее разношу то к начислению ИПН уже идет из расчета выплаченных доходов+долг раскиданный на месяцы?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #8  Пн Янв 12, 2009 17:50:54
Заголовок сообщения:
Elis
Elis

Подскажи плиз , путаюсь!!!! по упрощенке 5 чел работают из них 1 пенсионер

1 вопрос. соц налог был оплачен за 3 кв по месячно , за 4 кв. я оплатила одной платежкой за все 3 мес . одну сумму , как раскидать теперь 4 кв-л. по всем сотрудникам по 201доп форме ? и внести в графу" соц налог "

2 вопрос . в столбе " ВЫПЛОЧЕНО ДОХОДОВ" по доп форме 201 у меня разница в 223 тг .. с строчкой 201.05 и 201 доп/форма , оставить разницу, допускается? 223 тг разница!

3 вопрос. столбец" налоговый вычет" по 201 доп/форме кому ставиться в размере 12025 ??? и вообще с начала года было 10515 ??

4 вопрос. в столбце" начислено доходов " по 201 доп и " нач доходов " 201.00.01 тоже идет разница в 65 000 , в связи с тем, что в сентябре 4 чел были в отпуске и теперь этой суммы не хвататет в 201 доп форме. а в 3кв.
Автор: Elis
Добавлено: #9  Пн Янв 12, 2009 23:15:40
Заголовок сообщения:
1. Если предприятие на специальном налоговом режиме - по упрощенной декларации, то социальный налог в Ф201.00 не указывается. Ставите по всем работникам в Дополнительной форме нули.

2. А почему это у вас расхождения в 223 тенге? Разницы быть не должно.
Вы что, не можете посмотреть, кому вы выплачивали зарплату в 2008 году?

3. Вычет ставите только тем работникам, которые работали у вас в месяце начисления ему зарплаты (не менее половины месяца), от которых вы получили заявление на вычет в размере МинЗП.
А вообще-то этот вопрос не понятен. Вы как весь год работникам зарплату начисляли и ИПН с нее удерживали?
Вы именно в тот момент должны были определиться с вычетом - предоставляете его своим работникам или нет.

Ну если у вас тот самый идеальный случай, что все ваши 5 человек работали у вас на предприятии весь год, и это у них основное место работы, и они написали вам заявление на вычет, и вы применяли этот вычет при ежемесячном исчислении ИПН, то тогда годовая сумма вычетов по каждому работнику будет равна 6*10515+6*12025 = 135240 тенге.

4. А почему этой суммы не хватает в Дополнительной форме. 65000 - это начисленные работнику отпускные?
Она должна там быть. Это же тоже доход работника.

И вообще. Сумма всех сумм из Расчетов за четыре квартала обязательно должна сходиться с Итогом по Дополнительной форме. Это же расшифровка Расчетов.
Автор: Шынар
Добавлено: #10  Вт Янв 13, 2009 09:52:18
Заголовок сообщения:
Elis, скажите у меня в приложении 201 соц налог и выплаты облагаемые соц налогом у некоторых сотрудников вышли с минусом, хотя мы на упрощенке, могу ли я просто удалить и поставить ноль? Спасибо

Добавлено спустя 4 минуты 16 секунд:

А еще я хотела спросить, мы открылись только в прошлом году, сейчас я здаю 600, 201 за 4 кв и 701 до 20 января по старому, а вот с 100 и 101.2 я не знаю здавать мне или нет, просто раньше с этим не сталкивалась и может быть я еще про что-то забыла или не знаю :oops: Еще раз спасибо
Автор: круглая
Добавлено: #11  Вт Янв 13, 2009 10:53:07
Заголовок сообщения: упрощенка
Elis
спасибо что ответил !
с суммой в 65 000 я разобралась, да были отпускные,а разница в 223 тг за целый год набежала можно ли чуть чуть подогнать в доп форме ?.. по соц налогу не совсем пойму.. я оплатила уже за все 4 кв. и в доп форме , разве не нужно указывать , в прошлом году я заполняла эту графу , возможно я ошибалась тогда ?
Автор: Алана
Добавлено: #12  Вт Янв 13, 2009 11:32:02
Заголовок сообщения:
ELIS! Помогите , я сдала ф.201 плус дополнительную , а когда открыла исходящие о- ужас , она у меня два раза , почему?
Автор: Конфетка
Добавлено: #13  Вт Янв 13, 2009 11:40:23
Заголовок сообщения:
Шинар если вы на упрощенке то 600 и 100 101,2 не надо сдавать т.к. соц налог у вас отражаеться в 910 форме и ТОО на упрощенке не сдает годовой отчет
Автор: Шынар
Добавлено: #14  Вт Янв 13, 2009 11:51:58
Заголовок сообщения:
Elis, я веду две компании - одна упрощенка, с ней все просто, а вторая открылась в апреле прошлого года, там я и здаю 600, 101.04 здала до 20 декабря и оплатила, что теперь мне нужно делать, что сдавать дальше? Просто боюсь по незнанию упустить что- нибудь.... И еще раз хочу напомнить про вопрос по 201 по упрощенке: приложении 201 соц налог и выплаты облагаемые соц налогом у некоторых сотрудников вышли с минусом, хотя мы на упрощенке, могу ли я просто удалить и поставить ноль
Автор: Конфетка
Добавлено: #15  Вт Янв 13, 2009 12:01:06
Заголовок сообщения:
надо поставить ноль
Автор: Шынар
Добавлено: #16  Вт Янв 13, 2009 12:03:33
Заголовок сообщения:
Спасибо, а с КПН что делать дальше :oops: что и когда сдавать?
Автор: Elis
Добавлено: #17  Вт Янв 13, 2009 13:23:49
Заголовок сообщения:
По второй фирме, по форме 101.01 обсуждение там:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=12596

Сначала прочитайте всю ветку, там все понятно написано.
Обсуждение только после того, как вы прочитаете всю ту ветку.
Автор: добряк
Добавлено: #18  Вт Янв 13, 2009 13:47:54
Заголовок сообщения:
Elis
простите за настойчивость ... получается расчет по ИПН каждому сотруднику ( именно они работают там постоянно) вписать сумму в размере 135 240 тг и итог будет 405 720 тг
социальный по нулям и еще раз о " выплочено доходов" можно ли в доп форме подогнать сумму ,точнее снять с доп формы 223 тг . по чуть чуть с каждого сотрудника .
Автор: Шынар
Добавлено: #19  Вт Янв 13, 2009 15:04:35
Заголовок сообщения:
Elis, я так поняла - значит мы теперь не здаем расчеты, но должны сдать 100 по старому до 31 марта 2009 за 2008 год, а в 2010 100 за 2009 и т.д и КПН платим по факту, так получается? Если я не догоняю Вы так мне и скажите, хоть буду знать что думаю неправильно.... Спасибо за терпение :camomile:
Автор: Абылкасымова Айгуль
Добавлено: #20  Вт Янв 13, 2009 15:13:15
Заголовок сообщения:
Подскажите, если нет наемных работников, надо ли сдавать 201,00 (упрощенка) пустографку? Спасибо!
Автор: Elis
Добавлено: #21  Ср Янв 14, 2009 00:32:03
Заголовок сообщения:
добряк, а почему у вас итог по вычетам по 135 240 равен 405 720.
Вы же говорили, что у вас 5 человек работает. Или из пяти человек только у троих это основное место работы?
А двое других правом вычета пользуются на другой работе?
Социальный - для предприятия на упрощенке в форме 201.00 не указывается
Сумму "выплочено" вы можете, конечно, и подогнать. Но я рекомендую все-таки разобраться откуда у вас разница с основной формой. У вас же всего пять человек работает, вы что, проверить не можете, кому, когда и сколько зарплаты выдали. Кстати: "выдано" - это не только выплата наличными деньгами, но и выдача товаром, удержание за услуги, удержания алиментов и прочее, что отражается в квиточке работника по графе "удержания" кроме ИПН и ОПВ.
Шынар, вы правильно все понимаете. Но не забудьте, в 2010 году, может быть, вам надо будет подавать авансовые за 2010.
Это в том случае, если по итогу Декларации КПН за 2008 год (которую вы в этом году до 31 марта сдадите) у вас СГД выйдет большой.
Автор: Kenga
Добавлено: #22  Ср Янв 14, 2009 01:28:14
Заголовок сообщения:
Абылкасымова Айгуль Курма говорит:
Подскажите, если нет наемных работников, надо ли сдавать 201,00 (упрощенка) пустографку? Спасибо!

Надо.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #23  Ср Янв 14, 2009 01:39:28
Заголовок сообщения:
Абылкасымова Айгуль Курма говорит:
Подскажите, если нет наемных работников, надо ли сдавать 201,00 (упрощенка) пустографку?

Обязательно, иначе штраф начислят.
Автор: galym
Добавлено: #24  Ср Янв 14, 2009 01:46:34
Заголовок сообщения:
Я правильно понял, что ТОО если нет наемных работников, сдает 201,00 (упрощенка) пустографку?
А ИП если нет наемных работников, не сдает 201,00 форму?
Автор: Kenga
Добавлено: #25  Ср Янв 14, 2009 01:51:49
Заголовок сообщения:
ИП тоже надо обязательно нулевую Ф.201.00.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #26  Ср Янв 14, 2009 01:51:56
Заголовок сообщения:
galym говорит:
А ИП если нет наемных работников, не сдает 201,00 форму?

Тоже сдает.
Автор: ORTUS
Добавлено: #27  Ср Янв 14, 2009 08:27:06
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:
galym писал(а):
А ИП если нет наемных работников, не сдает 201,00 форму?

Тоже сдает

Наш НК по р-ну Алматы в Астане пустографки 201 формы не принимает.
:shock:
Автор: galym
Добавлено: #28  Ср Янв 14, 2009 09:16:38
Заголовок сообщения:
Когда открывал ИП в середине 2008 года, читал в форуме темы на счет 201 формы и знающие люди посоветовали не сдавать.
Теперь что получается... :shock:
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #29  Ср Янв 14, 2009 10:57:16
Заголовок сообщения:
ORTUS говорит:
Наш НК по р-ну Алматы в Астане пустографки 201 формы не принимает.

Обязаны принять.

Добавлено спустя 2 минуты 42 секунды:

galym говорит:
Теперь что получается...

Возможно, что попадете на штраф, если не сдавали.
Автор: galym
Добавлено: #30  Ср Янв 14, 2009 11:08:10
Заголовок сообщения:
Что нужно сделать?
Мой дальнейшие действия.. :(
Автор: i_sa73
Добавлено: #31  Ср Янв 14, 2009 15:51:23
Заголовок сообщения:
Kenga говорит:
ИП тоже надо обязательно нулевую Ф.201.00.


То, что 201 форму нужно сдавать уже понятно, а как быть если налоговые комитеты ее не принимали и очень, ОЧЕНЬ много народу в разных налоговых комитетах ее не сдали. как теперь быть? кто виноват? к кому обращаться? если в налоговом комитете везде были развешаны объявления о том что ф.201, сдавать не нужно это же в конце концов публичное объявление, и инспектора не принимали они просто возвращали эту форму? у меня прям крик души по этому поводу. ну уж очень не хочется из-за чьей-то оплошности попадать под адм.взыскания, а тем более платить штраф

перчитала несколько раз эту статью в НКодексе, похоже на то что в п.3 забыли вписать "индивидуальный подоходный налог"

Статья 377-1. Особенности уплаты отдельных видов налогов и обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды, социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования и представления отчетности по ним
1. Налогоплательщик в сроки, установленные для сдачи упрощенной декларации, представляет:
1) [u]расчет по индивидуальному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты;
2) отчетность по обязательным пенсионным взносам в накопительные пенсионные фонды;
3) расчет по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования.
2. Уплата суммы индивидуального подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды, социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования производится не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.
3. Индивидуальные предприниматели, не использующие труд наемных работников, расчетов по обязательным пенсионным взносам в накопительные пенсионные фонды и социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования не представляют.
Автор: Нони
Добавлено: #32  Ср Янв 14, 2009 16:23:45
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуста по ф.201,00 первый раз сдали не верно отчет т.е. больше чем положено ,так уж получилось, могу ли сдать доп.с "минусом" первоначальный отчет и сдать заново 201,00 допольнительным.
И еще я никогда не сдавала дополнительные формы 201,00 нужно ли и если да ,то,что мне делать доздавать или как ??? Заранее благодарю
Автор: Технический
Добавлено: #33  Ср Янв 14, 2009 19:11:36
Заголовок сообщения:
i_sa73 говорит:
а как быть если налоговые комитеты ее не принимали и очень, ОЧЕНЬ много народу в разных налоговых комитетах ее не сдали. как теперь быть?

Найдите в кодексе статью где размыто сказано и аппелируйте на то что висело объявление.
Автор: i_sa73
Добавлено: #34  Ср Янв 14, 2009 20:25:02
Заголовок сообщения:
Compas говорит:
Найдите в кодексе статью где размыто сказано

в том то все и дело что там не размыто отсутствует "индивидуальный подоходный налог", а раз не написано не сдавать - значит сдавать нужно.... полностью статью НК я в сообщении №31 поместила
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #35  Ср Янв 14, 2009 20:31:26
Заголовок сообщения:
Нони говорит:
могу ли сдать доп.с "минусом"

Можете, только он у вас уже не первоначальным будет, а дополнительным за соответствующий период.
Нони говорит:
И еще я никогда не сдавала дополнительные формы 201,00 нужно ли и если да ,то,что мне делать доздавать или как

Я не очень поняла вопроса. Если у Вас расхождения (+/-) в расчете с учетом, то конечно, нужно сдать допик. Откорректировать данные.
Автор: ik
Добавлено: #36  Чт Янв 15, 2009 15:49:48
Заголовок сообщения:
Здравстуйте! подскажите пожалуйста,ТОО Общеустан., если за первый квартал 2008г. форма 201.00 допустила ошибку (включила Суточные по РК в сроку 201.00.001 по начисленным доходам) сейчас делаю доп. расчет с минусом этой суммы за 1квартал2008г, нужно ли сдавать доп. расчеты за 2,3,4кварталы с минусом этой ошибочной суммы по строке 201.00.001 гр.Е ?
Автор: Котеночек
Добавлено: #37  Чт Янв 15, 2009 16:01:19
Заголовок сообщения:
ik
Нет, не заморачивайте себя. Вы в 4 кв это обнаружили, когда доп. приложение заполняли?
Автор: ik
Добавлено: #38  Чт Янв 15, 2009 17:12:51
Заголовок сообщения:
[quote="Котеночек"]ik
Нет, не заморачивайте себя. Вы в 4 кв это обнаружили, когда доп. приложение заполняли?[/quote
Да
Автор: Kenga
Добавлено: #39  Чт Янв 15, 2009 18:10:49
Заголовок сообщения:
ik говорит:
Котеночек говорит:
ik
Нет, не заморачивайте себя. Вы в 4 кв это обнаружили, когда доп. приложение заполняли?

Да

Ну так отправьте дополнительную форму за тот квартал, где ошибка, а остальные не надо трогать, если там все правильно.
Автор: незнайка2
Добавлено: #40  Чт Янв 15, 2009 21:31:10
Заголовок сообщения:
Откликнулся бы кто-нибудь знающий - ИП на общеустановленном, сдавали как и по КПН авансовые платежи, только формы были не 101*, а 221*. По новому кодексу 101 отменили для СГД<325000*МРП, а вот про ИП ничего не могу найти в НК-2009. В новых бум. формах таких нет, только 220 декларация... ПОМОГИТЕ разобраться :oops:
Автор: Elis
Добавлено: #41  Чт Янв 15, 2009 22:26:06
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=137710#137710
Автор: Шынар
Добавлено: #42  Пт Янв 16, 2009 15:18:49
Заголовок сообщения:
Элис, здравствуйте, хочу задать вопрос по НДС, я его сдаю в первый раз. Мы на НДС с 1 декабря, форму 307 я заполнила за 4 кв, сумма реестра сошлась со счетом 1420, значить у меня все правильно, да? А вот с 300 проблемно, куча приложений, во первых я должна же брать только в периоде месяц - декабрь, и это мой первоначальный отчет, да? А еще когда заполняю в 1с 300 мне пишут ошибку "обнаружены обороты, относящиеся к приложению 300.02 в которых сумма ндс не равна 0 Вариант реализации 0009 Реализация товаров и услуг - КУХНЯ, рекомендуется проверить обороты и аналитику по счету ОР - Оборот по ТМЦ с НДС" Элис, пож-ста, объясните что это и какие приложения мне нужно заполнять, мы работаем на упрощенке, ресторан. :cry:
Автор: Elis
Добавлено: #43  Пт Янв 16, 2009 15:26:58
Заголовок сообщения:
Шынар, вы меня извините, но я не увидела связи Ф201.00 в этой теме и формами Ф307.00, Ф300.00.
Автор: Шынар
Добавлено: #44  Пт Янв 16, 2009 15:33:44
Заголовок сообщения:
извените, а как перейти на ветку НДС, а может Вы мне там ответите :oops:
Автор: Луна 77
Добавлено: #45  Ср Янв 21, 2009 16:22:02
Заголовок сообщения: упрощенка
Привет всем! Упрощенка. Трудности по приложению к ф.201.00. 5 человек из них 4-мин.з.п(10515), с01.01.2008 в отпуске без содержания. В данное время числится 1 чел-с окладом 20000 с 01.04.2008г. Подскажите.Заранее спасибо!!! :)
Автор: Fiona
Добавлено: #46  Ср Янв 21, 2009 16:30:29
Заголовок сообщения:
Луна 77
В чем трудность? Если работники без сохранения з/пл., то и в форме по ним ни каких сумм быть не может, а по последнему 1 что не понятно?
Автор: Gulmirka
Добавлено: #47  Ср Янв 21, 2009 23:22:31
Заголовок сообщения:
Подскажите мне пожалуйста, уважаемые бухгалтера, как нужно правильно заполнять в форме 201 строку 201,00,009. Я два года заполняла в этой строчке начисленные доходы, а сегодня знакомая бухгалтерша сделала мне замечание, что нужно за минусом пенсионных отчислений. И если это правильно, то нужно ли мне сдать допики за все года? Или это не страшная ошибка?
Автор: Kenga
Добавлено: #48  Ср Янв 21, 2009 23:54:06
Заголовок сообщения:
Не только за минусом ОПВ, но еще и за минусом доходов, не облагаемых соц.отчислениями. Кроме того, в эти суммы не входит зарплата пенсионеров, т.к. она не облагается СО, и если есть зарплаты, превышающие 10 МЗП, то для начисления СО берется 10 МЗП. Короче, в строке 201.00.009 должна быть именно та сумма, с которой вычисляются 3%.
Если в строке 201.00.010 суммы СО указаны правильно, то эта ошибка не повлияет на ваши налоговые обязательства. Но по-хорошему, конечно надо бы отправить доп.расчеты, мало ли что: вдруг камеральный контроль выявит эти ошибки: начнут проверять и доначислят вам СО по суммам в 9-й строке.
Автор: bota_1968
Добавлено: #49  Пт Янв 23, 2009 12:27:14
Заголовок сообщения:
сдала ф.201.00 без дополнительной формы, допиком отправила дополнительную форму. По допику поличила уведомление, написано принято НК, разноска на лицевой счет налогоплательщика - ошибка разноска. Что делать?
Автор: Kenga
Добавлено: #50  Пт Янв 23, 2009 14:27:14
Заголовок сообщения:
У вас и не должно быть разноски, т.к. разноска делается только по самой форме, а не по приложению.
Автор: ZhZ
Добавлено: #51  Вт Янв 27, 2009 16:01:58
Заголовок сообщения:
А как вы поняли ст. 185 п 3? "Индивидуальные предприниматели, применяющие спец.налоговый режим для субъектов малого бизнеса на основе патента или упрощенной декларации, по доходам, включаемым в объект налогообложения в соответствии со ст. 427 настоящего Кодекса, не представляют декларацию по индивидуальному подоходному налогу."
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #52  Вт Янв 27, 2009 16:10:29
Заголовок сообщения:
ZhZ
я так понимаю :
Декларация по ИПН не представляется по доходам полученным ИП в рамках спецрежима.
Автор: Маришаа
Добавлено: #53  Вт Янв 27, 2009 17:29:49
Заголовок сообщения:
Добрый день! Мы заключили с физическим лицом договор на выполнение услуг. Но его доходом был авиабилет, который мы для него приобрели. Нужно ли отражать в 201 форме стоимость билета, как начисленный и выплаченный доходы и соответственно ИПН?
Автор: Kenga
Добавлено: #54  Вт Янв 27, 2009 19:31:36
Заголовок сообщения:
Считаю, что нужно - это ж фактически выплаченный доход, только в натуральной форме, к тому же обложенный ИПН.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ