Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Обязательно ли должна ТОО вестись нумерация Трудовых договоров и их регистрация
    Сквозная нумерация в первичной документации
    Сквозная нумерация первичной документации
    с 2016 года перезаключили труд.договора, какая должна быть нумерация?
    Обязательно ли у ИП должна быть печать.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Обязательно ли у накладных должна быть сквозная нумерация     
    lada7878
    Резидент Баланса
    Спасибки: +18 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Апр 29, 2009 15:18:44   

    База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=202790#202790

    Эта проверка меня с ума сведет. Crying or Very sad В счет-фактуре есть строка "Товарно-транспортная накладная". Это был очередной повод для инспектора задать вопросы.

    Без ввода накладной счет-фактуру не сформируешь. А накладные у нас с нумерацией не такой, как в счет-фактуре. Не буду объяснять почему, все и так понятно. Получается, что если взять счет-фактуры и просмотреть по ним номера накладных, получается разрыв.
    В общем, меня попросили предъявить все оригиналы накладных и пояснить, почему образовался разрыв в нумерации.

    Думаю, что напишу, что разрыв произошел из-за сбоя допустим, в программе. А что за это может быть?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Ср Апр 29, 2009 15:22:07 Сообщить модератору   

    lada7878 говорит:
    Эта проверка меня с ума сведет. Crying or Very sad В счет-фактуре есть строка "Товарно-транспортная накладная". Это был очередной повод для инспектора задать вопросы.

    Без ввода накладной счет-фактуру не сформируешь. А накладные у нас с нумерацией не такой, как в счет-фактуре. Не буду объяснять почему, все и так понятно. Получается, что если взять счет-фактуры и просмотреть по ним номера накладных, получается разрыв.
    В общем, меня попросили предъявить все оригиналы накладных и пояснить, почему образовался разрыв в нумерации.

    Думаю, что напишу, что разрыв произошел из-за сбоя допустим, в программе. А что за это может быть?

    А вы что каждому частному лицу выдаете счет фактуры и требуете РНН? Smile Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lada7878
    Резидент Баланса
    Спасибки: +18 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Апр 29, 2009 15:25:32   

    О, сейчас спасибку кину. Все гениальное - просто. Боже сколько ж их распечатывать надо. Столько бумаги, чтоб потом выкинуть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Апр 29, 2009 15:30:04   

    произвол...а если была отгрузка несколькими накладными, а счёт фактура одна? так нельзя? а где написано, что нумерация должна соответствовать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Ср Апр 29, 2009 15:32:33 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    произвол...а если была отгрузка несколькими накладными, а счёт фактура одна? так нельзя? а где написано, что нумерация должна соответствовать?

    желантельно на каждую накладную счет фактуру!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lada7878
    Резидент Баланса
    Спасибки: +18 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Апр 29, 2009 15:36:20   

    Но все таки. За нарушении нумерации что-нибудь нехорошее меня ждет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Апр 29, 2009 15:38:01 Сказали Спасибо❤   

    lada7878 говорит:
    В общем, меня попросили предъявить все оригиналы накладных и пояснить, почему образовался разрыв в нумерации.

    Так они сразу должны проверить обороты по накладным, а не счет-фактурам.
    Почему рвет нумерация? Потому что "Мы имеем право невыписывать счф населению за наличку, которая проведена через ККМ" пп3 п.15 ст.263 на 2009г., а в 2008 согласно п.8 пп.3 ст.242 имели право не выписывать и юр.лицам.
    И вообще- "Мы все обороты показали, налогообложили, смотрите накладные" Mad
    Тут главное чтобы всё было ок- сумма по отгрзуке, понакладным совпадала с суммами оборотов по сданной налог.отчетности.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Апр 29, 2009 15:39:35   

    NetA говорит:
    желантельно на каждую накладную счет фактуру!

    как я понимала этот вопрос - это если в счёт фактуре не расписано построчно и подробно, что отгружено

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lada7878
    Резидент Баланса
    Спасибки: +18 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Апр 29, 2009 15:41:55   

    А вот за это получите, Елена Т, спасибку. Большую. Сейчас ваш комментарий в объяснительную вставлю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Ср Апр 29, 2009 15:46:15 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    NetA говорит:
    желантельно на каждую накладную счет фактуру!

    как я понимала этот вопрос - это если в счёт фактуре не расписано построчно и подробно, что отгружено

    Я делаю так на каждую накладную делаю счет фактуру и основании накладной прикрепляю ПКО или платежное поручение. и потом просматриваю оборот по контрагенте видно по какой накладной не проплачено, а по какой закрыто. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Апр 29, 2009 15:49:49   

    NetA
    да оно понятно, конечно. Но при признании оборота по реализации важен отпуск, а не оплата. А если оплаты по договору идут, например авансом и поставки не соответствуют счетам на оплату....и т.п.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Ср Апр 29, 2009 15:56:09 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    NetA
    да оно понятно, конечно. Но при признании оборота по реализации важен отпуск, а не оплата. А если оплаты по договору идут, например авансом и поставки не соответствуют счетам на оплату....и т.п.

    Я делаю так, на то что я отпустила сразу выписала накладную и счет-фактуру. Smile Если я отпустила 10позиций со склада , зачит должно в накладной. Если счет у вас имеет длинный список, а поставки частями, то к счету приклепляйте (привязываете) накладные.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Апр 29, 2009 15:56:25   

    NetA говорит:
    на каждую накладную делаю счет фактуру

    Вы у каждого по накладной берете данные для заполнения счф - согласно ст.263?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Апр 29, 2009 16:04:06   

    В Кодексе написано, что сч.ф. должна содержать отдельно по каждому наименованию размер облагаемого оборота и если стоит оборот одной суммой - то обязательна накладная с расшифровкой и ссылка в сч.фактуре на накладную. Вот помему мне кажется, что вполне можно на две например накладные выписать одну счёт фактуру, т.к. нигде не запрещается. Оно понятно, что удобнее
    Елена Т говорит:
    на каждую накладную делаю счет фактуру
    и все так делают.....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Ср Апр 29, 2009 16:04:14 Сообщить модератору   

    Елена Т говорит:
    NetA говорит:
    на каждую накладную делаю счет фактуру

    Вы у каждого по накладной берете данные для заполнения счф - согласно ст.263?

    без реквизитов счет фактуры не выписываю. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Апр 29, 2009 16:05:31   

    ну а налоговая при проверке просто думает - вдруг подтасовку документов накопают.....поэтому просят пояснения.

    Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:

    NetA говорит:
    без реквизитов

    это вы про что? Сч. фактура не может быть выписана раньше оборота и может быть выписана не позднее 5ти дней, так про какое отсутствие реквизитов.
    Меня тут кстати забросали претензиями что в номерах счетов фактур ведущих нулей много. Я все пропускала темы про нумерацию, но неужели 8 нолей и три цифры - противозаконно? Опять же в Кодексе нат такого

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Ср Апр 29, 2009 16:09:21 Сообщить модератору   

    lada7878 говорит:
    Но все таки. За нарушении нумерации что-нибудь нехорошее меня ждет?

    Ничего не ждет.
    Нумерацию вы можете взять произвольную. Лишь бы не повторялось - номер/дата документа, чтобы каждый счет-фактуру сожно было индетифицировать. Если начнет придъявлять что-то за несквозную и непорядковую нумерацию, то попросите обосновать, какую конкретно статью и пункт Нормативно-правового акта вы нарушили.

    Добавлено спустя 2 минуты 16 секунд:

    Мара говорит:
    Я все пропускала темы про нумерацию, но неужели 8 нолей и три цифры - противозаконно? Опять же в Кодексе нат такого

    Незначащте нули в начале нумерации теперь отбрасываются.
    Обсуждение здесь - http://balans.kz/viewtopic.php?p=179322#179322

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Ср Апр 29, 2009 16:15:40 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    ну а налоговая при проверке просто думает - вдруг подтасовку документов накопают.....поэтому просят пояснения.

    Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:

    NetA говорит:
    без реквизитов

    это вы про что? Сч. фактура не может быть выписана раньше оборота и может быть выписана не позднее 5ти дней, так про какое отсутствие реквизитов.
    Меня тут кстати забросали претензиями что в номерах счетов фактур ведущих нулей много. Я все пропускала темы про нумерацию, но неужели 8 нолей и три цифры - противозаконно? Опять же в Кодексе нат такого

    само собой разумеется , что счет фактура раньше оборота не выписывается. Smile а про номирацию письмо было по пробую найти .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dima_777
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Чт Июн 04, 2009 22:44:30 Сообщить модератору   

    Добрый вечер. Подскажите пожалуйста нумерация накладных должна быть непрерывной или разрывы в нумерации допускаются? Дело в том, что я использую 1С8 и там получается номер накладной привязан к док-ту Реализация ТМЗ и услуг, т.е. в накладной или акте автоматически ставиться номер документа Реализация ТМЗ и услуг. А так как у меня бывают отдельные услуги и продажи соответственно получаются разрывы в нумерации. Например накладные идут:1,3,4,8,11 и т.д. и акты вып. работ тоже:2,5,6,7,9,10. Я обратился в сервис 1С, мне сказали что это не исправить, и что это не нарушение. Знакомые бухи говорят что это неправильно. Как быть?

    вопрос перенесен. Solitary

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Чт Июн 04, 2009 22:53:11 Сообщить модератору   

    dima_777
    перенесла вас в эту тему - почитайте сообщения

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dima_777
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Чт Июн 04, 2009 23:08:16 Сообщить модератору   

    Спасибо, интересное чтиво. Smile

    Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

    Спасибо, интересно!

    Добавлено спустя 3 минуты 47 секунд:

    Гы, думал не прошло первое сообщение! Very Happy

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Митрич
    Нерезидент Баланса


      

    #22 Чт Июн 04, 2009 23:35:02 Сообщить модератору   

    dima_777 говорит:
    Знакомые бухи говорят что это неправильно. Как быть?

    Понять, что "знакомые бухи" неправы. Прочитать обсуждение. Успокоиться.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    kudrjavaja
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Сб Июл 03, 2010 12:08:21   

    Добрый день! Подскажите пож -та , мы заказали товар в Алмате, он к нам шел 7 дней, теперь я хотела поставить товар на приход сегдняшним днем, а накладная выписана 28 июня, как мне его поставить на приход? Спасибо !

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ange
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Сб Июл 03, 2010 12:49:02 Сообщить модератору   

    kudrjavaja говорит:
    а накладная выписана 28 июня,

    вот этой датой и ставите, и не переживайте за сбой нумерации по приходным документам. такие ситуации бывают постоянно, главное что бы даты правильно стояли.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz