» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Ошибочно указанная сумма в ЭСФ. Как исправить?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Моника
Добавлено: #1  Пт Июл 05, 2024 17:52:08
Заголовок сообщения: Ошибочно указанная сумма в ЭСФ. Как исправить?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=685315#685315
Здравствуйте, профи! В основной счет-фактуре ошибочно указали две строки с суммами. Надо было одну. Для корректировки СФ какую нужно выписать ? Исправленную или доп. с минусом ? Не получится ли просто удалить первую строчку ?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #2  Пт Июл 05, 2024 21:46:21
Заголовок сообщения:
Моника говорит:
В основной счет-фактуре ошибочно указали две строки с суммами

Моника говорит:
Исправленную или доп. с минусом ?

Исправленную, так как у вас ошибка.
Статья 419. говорит:
Внесение изменений и дополнений в счет-фактуру
1. Исправленный счет-фактура выписывается в случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в ранее выписанный счет-фактуру, исправления ошибок, не влекущих замену поставщика и (или) получателя товаров, работ, услуг.


Статья 420. говорит:
Выписка дополнительного счета-фактуры
1. Выписка дополнительного счета-фактуры производится поставщиком в случаях:
1) корректировки размера оборота в соответствии со статьей 383 настоящего Кодекса;
2) несоблюдения требований статьи 197 настоящего Кодекса.

Статья 383. говорит:
Корректировка размера оборота
1. При изменении размера оборота по реализации товаров, работ и услуг в ту или иную сторону в случаях, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, после даты его совершения соответствующим образом корректируется размер оборота.
2. Корректировка производится в случаях:
1) полного или частичного возврата товара, за исключением ввоза товара с помещением под таможенную процедуру реимпорта, ранее вывезенного с помещением под таможенную процедуру экспорта;
2) изменения условий сделки;
3) изменения цены, компенсации за реализованные товары, работы, услуги. Положение данного подпункта применяется также при изменении подлежащей оплате стоимости реализованных товаров, работ, услуг исходя из условий договора, в том числе в связи с применением коэффициента (индекса);
4) скидки с цены, скидки с продаж;
5) возврата тары, включенной в оборот по реализации в соответствии с подпунктом 5) пункта 5 статьи 372 настоящего Кодекса;
6) наступления иных случаев, в результате которых происходит изменение размера оборота.
3. Положения настоящей статьи не применяются в случае изменения размера облагаемого (необлагаемого) оборота в результате исправления ошибок.
4. Корректировка размера оборота налогоплательщика производится при наличии документов, на основании которых изменяется размер облагаемого (необлагаемого) оборота.

То есть какие у вас есть документы, подтверждающие, что сумма поменялась? Дополнение к договору с изменением цены или возвратная накладная?
Автор: Shirli
Добавлено: #3  Вс Май 04, 2025 19:56:36
Заголовок сообщения:
Добрый день, уважаемые участники.
Подскажите, пожалуйста, отправила ошибочно счет-фактуру с неправильными суммами по невнимательности. Посмотрела, что можно сделать, решила отозвать, так как ничего не подходило под этот случай, на мой взгляд. Стала выписывать с правильными суммами и тут номер счета-фактуры не проходит повторно. Пишет, что уже есть такой в системе. Как это работает вообще? И что можно теперь сделать?
Заранее благодарю за ответы.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Пн Май 05, 2025 00:11:56
Заголовок сообщения:
Повторно тот же самый номер учетной системы можно использовать через 24 часа.
Автор: Shirli
Добавлено: #5  Вт Май 06, 2025 00:26:00
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Повторно тот же самый номер учетной системы можно использовать через 24 часа.

Дождалась 24-х часов и отправила(!).
Огромное спасибо :Rose:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ