» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Уведомление/извещение о допущенных нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Iraida
Добавлено: #1  Ср Июл 20, 2022 16:04:06
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Но лично у меня помимо командировочных основное и бы сказала главное несоответствие данных - это обороты по отложенному НДС, которые переходят из года в год. Не знаю, что они там собрались сверять между формой 100 и 300, если сами навыдумывали НДС с отложенным зачетом...Соответственно ЭСФ января 2022 с оборотом декабря 2021 отразились в 300 форме в 1 квартале 22г, оборот остался отраженным в 21 году. Странные...но я это все у себя в виде таблиц сверяю, распечатываю и в папочку вместе с извещением.

Это да... Тоже делаю таблички для учета этих отложенных НДС в начале и конце года. А еще у меня приход ТМЗ от списания ОС, которого нет в 300, разница по импорту, курс поступления один, курс для НДС другой.
Сижу, составляю справку.
:cry:
Автор: vbnz
Добавлено: #2  Ср Июл 20, 2022 16:00:28
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
.Соответственно ЭСФ января 2022 с оборотом декабря 2021 отразились в 300 форме в 1 квартале 22г, оборот остался отраженным в 21 году.

именно это и расписывала в ответе
Автор: Trish
Добавлено: #3  Ср Июл 20, 2022 14:47:42
Заголовок сообщения:
Корсак говорит:
надо в 100 форме передвинуть в строку 100.00.019?

Я бы не передвигала, вообще бы не трогала, если все согласно правил.
Мне тоже такое пришло. Но вы называете это "камералка", а я называю извещением, не требующим ответа, и направленным для сведения.
То есть находите, что не идет, пишите для себя пояснительную записку с расчетами, чтобы в случае чего объясниться, и все. Я на извещения не отвечаю.

Но лично у меня помимо командировочных основное и бы сказала главное несоответствие данных - это обороты по отложенному НДС, которые переходят из года в год. Не знаю, что они там собрались сверять между формой 100 и 300, если сами навыдумывали НДС с отложенным зачетом...Соответственно ЭСФ января 2022 с оборотом декабря 2021 отразились в 300 форме в 1 квартале 22г, оборот остался отраженным в 21 году. Странные...но я это все у себя в виде таблиц сверяю, распечатываю и в папочку вместе с извещением.
Автор: Корсак
Добавлено: #4  Ср Июл 20, 2022 14:32:04
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
все эти уведомления возможно могут влиять на степень риска, не все критерии нам известны.

Понятно, спасибо, выбираем наименьшее из зол...
Автор: Елена Т
Добавлено: #5  Ср Июл 20, 2022 14:29:43
Заголовок сообщения:
Корсак, да но так же есть сверка с 300ф.
Тут два варианта - отписываться постоянно указывая на правила, или, относить в поступления для сверки с 300ф.
Легче второе, по мне.
Потому как все эти уведомления возможно могут влиять на степень риска, не все критерии нам известны.
Автор: Корсак
Добавлено: #6  Ср Июл 20, 2022 13:13:29
Заголовок сообщения:
Но в стр.100.00.037 I написано "в соответствии с п.1 ст.244". А п.1 ст.244 говорит, что:
"Статья 244 с изменением, внесенным Законом РК от 10.12.2020 № 382-VI (вводится в действие с 01.01.2022).

1. Вычету подлежат следующие расходы по компенсациям при служебных командировках:

1) расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь. В случае оформления проезда электронным билетом или электронным проездным документом документами, подтверждающими расходы на проезд и за бронь, являются:

электронный билет, электронный проездной документ;

документ, подтверждающий факт оплаты стоимости электронного билета, электронного проездного документа;

документ, подтверждающий факт проезда (в том числе посадочный талон), выданный перевозчиком или лицом, у которого приобретен электронный билет или электронный проездной документ, на бумажном носителе или в электронном виде.
Я поэтому засомневалась, почему налоговики такое уведомление прислали. У них алгоритм камералки не поменялся или что, не понятно
:unknown:
Автор: Елена Т
Добавлено: #7  Ср Июл 20, 2022 13:05:43
Заголовок сообщения:
Корсак говорит:
в 100 форме передвинуть в строку 100.00.019

Верно. Все полученные по документам работы и услуги в части командировочных расходов отражаю в поступлении в 100ф, остальное уже на 100.00.037.
Автор: Корсак
Добавлено: #8  Ср Июл 20, 2022 12:38:41
Заголовок сообщения:
Добрый день, пришла камералка о завышении вычетов в ф.100 по сравнению с ф.300.
Я отнесла расходы на проезд в строку 100.00.037, КГД не берет эту строку в расчет по камералке.
Кто сталкивался, подскажите, пожалуста, какой выход, просто объяснение направить или надо в 100 форме передвинуть в строку 100.00.019?
Автор: vbnz
Добавлено: #9  Вт Июл 19, 2022 11:34:22
Заголовок сообщения:
NatalyaV говорит:
Может попробовать отписаться?

а я задала вопрос в открытом блоге...
Автор: NatalyaV
Добавлено: #10  Пн Июл 18, 2022 23:53:49
Заголовок сообщения:
Может попробовать отписаться? Тем более, что на вычеты эти суммы не пошли.
Автор: Елена Т
Добавлено: #11  Пн Июл 18, 2022 16:18:10
Заголовок сообщения:
vbnz, акт сверки с поставщиком сделайте и предоставьте в налоговую, пусть с ними разбираются сами.
Если на вычеты не идут суммы, то они все равно отражаются и в 300ф (в оборотах приобретенных без НДС)и в 100.00.019 III с корректировкой далее по строке 100.00.019 VIII.
Автор: vbnz
Добавлено: #12  Пн Июл 18, 2022 15:38:44
Заголовок сообщения:
Пришло увед за 2021, завышены вычеты. ТОО не плат. НДС. Проверила, по строке 100.00.019 III, в приложении 100.01 указана сумма больше. В приложении 100.01 неплательщик НДС отражает информацию по всем приобретениям (товарам, работам, услугам, ОС и пр. активам), произведенным в течение налогового периода, независимо от того, имеются по данным приобретениям счета-фактуры или нет.
Созвонилась с УГД, говорят если на вычеты не пошли суммы, просто отминусуйте в 100.01 в допике и все, тем более эти суммы поставщики в своей отчетности не отразили :palm: Кто то с таким столкнулся?
Автор: Эхмея
Добавлено: #13  Вт Апр 05, 2022 11:52:32
Заголовок сообщения:
Моё мнение, чтобы правильно работала формула по этому камеральному контролю, должны внести изменения в правила заполнения приложений 100.01, 912.01 и 220.01, если организация выставляет ЭСФ и не является плательщиком НДС, то эти приложения не должны заполняться.
Автор: Пангея
Добавлено: #14  Ср Мар 16, 2022 16:43:56
Заголовок сообщения:
Olechka, да, надо ответить почему пробитые чеки это еще не доход.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #15  Ср Мар 16, 2022 15:51:59
Заголовок сообщения:
Olechka, тоже пришло такое извещение
Olechka говорит:
В расшифровке в графе "Доходы по данным ОГД ( сведения по ЭСФ, государственному закупу, субсидии, экспорт, 871.01, ККМ, данные покупателей по приложениям: 100.01, 150.04, 220.01, 912.01, 300.08)"
там еще продолжение есть : В случае дублирования взаиморасчетов в разных источниках, в расчете учтен
один источник с наибольшей суммой, то есть они признают, что возможно завышена сумма.

Ведмедев говорит:
Там обычно ещё и БИН/ИИН фирмы говорят по которому идёт разница, у меня по крайней мере так был

этого нет пока

не знаю как у вас, у нас еще табличка по ККМ снизу, но она мне не столько важна(у нас по ККМ редкие суммы проходят), как Стоимость ТРУ по Вашим ЭСФ из нее же, очень хорошо сходится с ЭСФ с учетом исправленных и даже вошли обороты, выставленные в 2021 году, короче, то, что покупатели отразили, оказалось больше, чем по ЭСФ, по-любому у покупателей ошибка, и причем так как сейчас почти никто не заполняет 300,08, то скорее всего это косяк со стороны не НДС-ников с реестрами по покупкам, отвечать пока не будем, но если б пришлось, то воспользовалась подсказкой бы от Iraida
Автор: Olechka
Добавлено: #16  Вс Мар 13, 2022 12:38:15
Заголовок сообщения:
Всем огромное спасибо! ОС не продавали, по ККМ операции проводила сама и с чеками портаков не было...Все, что проведено по ККМ, то и отражено в ФНО 100...
Автор: Ведмедев
Добавлено: #17  Вс Мар 13, 2022 11:41:18
Заголовок сообщения:
Olechka говорит:
стоит сумма больше указанной в ФНО 100,00 на 734000 тг больше.

Там обычно ещё и БИН/ИИН фирмы говорят по которому идёт разница, у меня по крайней мере так было. Вариант ещё проверить ККМ вдрух "кто-то", забыл Вам сказать что с чеками напортачил, или напортачил, а процедуру по исправлению этого косяка до конца не завершил. А так то да
С. Ромазанов говорит:
без документов гадать сложно

Iraida говорит:
А вы ОС не продавали

тоже вариант, в СГД это разные строки и чисто случайно забыли это учесть.
Автор: Iraida
Добавлено: #18  Вс Мар 13, 2022 10:26:02
Заголовок сообщения:
Olechka, А вы ОС не продавали? Чек выбили на полную стоимость, а в 100 включается в доход , если только стоимость реализации превышает стоимостной баланс группы (подгруппы).
Если вы абсолютно уверены в своих цифрах, то напишите письмо: В ответ на уведомление № от сообщаем, что согласно данным учета ТОО доход в ФНО 100 отражен верно, ЭСФ не выписывались, доход сформирован из наличных платежей и соответствует данным ККМ. Приложение: налоговый регистр по доходам к ФНО 100 за 2020 год. Что-то типа этого.
И обязательно приложите налоговый регистр по доходам.
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #19  Вс Мар 13, 2022 01:45:49
Заголовок сообщения:
У любого вопроса есть 2 варианта ответа - 1) Я вам подскажу, где найти ответ; 2) Я вам сам отвечу.
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #20  Вс Мар 13, 2022 01:43:54
Заголовок сообщения:
НУ так и сравнивайте. Какие данные КГД не соответствуют вашим. Вы же понимаете, что без документов гадать сложно?
Автор: Olechka
Добавлено: #21  Вс Мар 13, 2022 01:33:37
Заголовок сообщения:
Вот именно, что все первичные документы соответствуют заявленному мной доходу, какие данные КГД говорят о другой сумме???? Ума не приложу как правильно ответить....
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #22  Вс Мар 13, 2022 01:24:09
Заголовок сообщения:
Olechka говорит:

То есть априори КГД правы, так как "более опытные товарищи"?))

Вообще нет. Про опытных - это про Васю, Ирину, Елену... Ни в коем случае не про КГД...
Olechka говорит:
А при выборе варианта 1, как правильно ответить, подскажите, пожалуйста)

Проверить все декларации и все первичные документы.
Автор: Olechka
Добавлено: #23  Вс Мар 13, 2022 01:18:20
Заголовок сообщения:
То есть априори КГД правы, так как "более опытные товарищи"?)) А при выборе варианта 1, как правильно ответить, подскажите, пожалуйста)
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #24  Вс Мар 13, 2022 01:11:11
Заголовок сообщения:
Olechka говорит:
В расшифровке в графе "Доходы по данным ОГД ( сведения по ЭСФ, государственному закупу, субсидии, экспорт, 871.01, ККМ, данные покупателей по приложениям: 100.01, 150.04, 220.01, 912.01, 300.08)" стоит сумма больше указанной в ФНО 100,00 на 734000 тг больше. Но у нас вид деятельности ЛОМБАРД и доход складывается из % и незначительно с суммы торгов...Мы никому не выписывали ЭСФ, а все, что проходило через ККМ, то и указано в декларации. Как им это доказать? Как ответить, если я считаю, что ничего не занижала!

Olechka, вариант 1 - продолжать настаивать на собственной непогрешимости. Вариант 2 - довериться более опытным товарищам. Нужное выбрать.
Автор: Olechka
Добавлено: #25  Вс Мар 13, 2022 00:48:29
Заголовок сообщения:
В расшифровке в графе "Доходы по данным ОГД ( сведения по ЭСФ, государственному закупу, субсидии, экспорт, 871.01, ККМ, данные покупателей по приложениям: 100.01, 150.04, 220.01, 912.01, 300.08)" стоит сумма больше указанной в ФНО 100,00 на 734000 тг больше. Но у нас вид деятельности ЛОМБАРД и доход складывается из % и незначительно с суммы торгов...Мы никому не выписывали ЭСФ, а все, что проходило через ККМ, то и указано в декларации. Как им это доказать? Как ответить, если я считаю, что ничего не занижала!
Автор: Ведмедев
Добавлено: #26  Сб Мар 12, 2022 20:57:39
Заголовок сообщения:
Olechka, зайдите в КН и отправьте себе на почту уведомление по камералке, там в приложениях расшифровка нарушений, их надо читать.
Автор: Olechka
Добавлено: #27  Сб Мар 12, 2022 19:53:46
Заголовок сообщения: Уведомление/извещение о допущенных нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля.
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=675556#675556
Уважаемые профи, ситуация - в КНП пришло уведомление/извещение о допущенных нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля по ФНО: 100.00 за 2020 год по поводу: Занижение (сокрытие) дохода, выявленное на основе изучения сведений, полученных из различных источников информации. Мы не НДС-ники, и доход отражен полностью, помогите, как правильно ответить на это уведомление? Ума не приложу, так как доход не занижала...А по ФНО 100.00 за этот период был убыток..

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ