| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Отражается ли в Декларации 200.00 удержание с работника за пользов моб связью? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Вт Июл 14, 2015 15:05:01 |
| Заголовок сообщения: | Отражается ли в Декларации 200.00 удержание с работника за пользов моб связью? |
Добрый день! ТОО (ОУР) предоставляет услуги корп сотовой связи своим работникам. Работники используют корп сотовую связь в личных целях. ТОО удерживает с зарплаты работника -сумму которую он наговорит по личным вопросам. Получается что никакого дохода работника -не возникает. (Сколько потратил за счет компании, столько и вернул). Получается и не возникает ИПН с дохода работника. Но при авто.заполнении формы 200.00, суммы которые были удержаны с работника -отразились в строке 200.01.006 "Выплачено доходов". Вопрос: Почему данная сумма отражается в строке "выплачено доходов", так как фактически это же не совсем не доход работника", а сумма удержания? Если удалить документ в 1С "Регистрация разовых удержаний", то эта сумма вылазиет уже по другой строке "200.01.003 "Задолженность по невыплаченным доходам". Что сделать? Это правильно будет есть не отражать вообще в декларации 200.00 -удержание с работника за пользование корп сотовой связью, так как все равно в доходе и ИПН это не отражается? Добавлено спустя 4 минуты 27 секунд: Тогда, будет разница между расчетной ведомостью по зарплате и налоговой декларацией 200.00 на сумму удержания за польз корп связью. Так можно вести учет? |
|
| Автор: | Мелена | ||||
| Добавлено: | #2 Вт Июл 14, 2015 15:48:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
mitsu, я считаю, что правильный авторасчет... по идее, вы эти суммы как бы выплатили, а работник вам заплатил... если эти сумма не будут отражены по
...
нет, это и есть доход работника... [/quote] |
|||||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #3 Вт Июл 14, 2015 15:52:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена, но ведь чистого дохода работника не возникло, так как он воспользовался корп связью, но тут же мы удержали с него то что он наговорил по личным вопросам. Так Вы все таки считаете что авторасчет верен, Хорошо. А если налоговая при проверке, спросит почему показываете как "Доход", а ИПН не удерживаете с данного дохода? Как им объяснить это? |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июл 14, 2015 16:05:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
mitsu, подождите... вы эту сумму сверху на з/пл начисляете что ли? т.е. з/пл + сумму сот.связи? Добавлено спустя 5 минут 52 секунды:
или вы им выписываете документы реализации ежемесячно на услуги (с НДС), а потом удерживаете с з/платы? Добавлено спустя 9 минут 23 секунды: В любом случае, та сумма, которую вы удерживаете с з/плате в счет предоставления работнику услуг, явл-ся частью его дохода (з/платы), правильно? |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #5 Вт Июл 14, 2015 17:12:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена, нет, ничего сверху не начисляем. А с зарплаты (с оклада) удерживаем. |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #6 Вт Июл 14, 2015 18:45:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
mitsu, я тогда вас вообще не пойму...
начислили з/плату, удержали все налоги и отчисления, и с оставшейся суммы (по согласию с работником, оформленном заявлением) удерживаете сумму за предоставленные услуги... Я думаю, что это выглядит как-то так... И есс-но, сумма удержания никак не отражается в 200, т.к. сидит в з/плате. Я это так понимаю... |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #7 Ср Июл 15, 2015 15:02:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена, именно так есть. Тогда почему вы ранее писали что нужно в 200.00 показывать как доход. я уже 200.00 форму сдала и отправила на сервер. ?? :cry: |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #8 Ср Июл 15, 2015 15:16:17 |
| Заголовок сообщения: | |
mitsu, наверно мы не понимаем друг друга... я не меняла своего мнения.. Давайте на примере: 1. З/плата работника - 100 000 2. ОПВ-10 000, ИПН - 6 864 3. К выдаче - 83 136 (без удержания за усл.сот.связи). Это вот те данные, к-ые должны отразиться в 200.00 А ваши остальные удержания, никакого отношения к 200 форме не имеют, это ваши внутренние заморочки. в 200.01.006 - 83 136 |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #9 Ср Июл 15, 2015 15:25:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена, Если у нас есть сумма удержания -например 1000 тенге., то она автоматически отражается по строке 200.01.006 "Выплачено доходов". Если же ее не отражать, как вы сейчас пишите, то получается возникает разница между БУ и НУ. И эта разница будет расти по мере того как работник будет пользоваться корп сотовой связью в личных целях. Как все таки вести учет, сейчас мне тогда доп декларацию сдавать за уменьшение 1000 тенге по строке 200.01.006? |
|
| Автор: | Мелена | ||||||||
| Добавлено: | #10 Ср Июл 15, 2015 15:38:49 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
и что вас в этом пугает? форма 200 предназначена не для проверки ваших выплат работнику, а для "детального отражения информации об исчислении налогового обязательства" (Правила заполнения 200). Напишите ваши цифры по строкам в разрезе одного работника[/quote] Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:
ваша 1000 должна сидеть, т.е. быть в том числе, по строке Выплачено доходов... не +, не -, а в том числе... Добавлено спустя 5 минут 58 секунд: В продолжение...
а вот в БУ вы уже с 83136 удерживаете вашу 1000, и в итоге к выплате 82 136, так у вас? |
|||||||||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #11 Ср Июл 15, 2015 16:39:26 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня сейчас такая картина в 1С базе: 1.Зарплата работника - 100 000 2.ОПВ - 10000, ИПН - 6864 3.К выдаче - 83136. 4.Удержание за корп сотовую связь в личных целях - 1000 (через документ "Регистрация разовых удержаний") 5.Итого по строке 200.01.006 в приложении №1 декларации 200.00 - выходит при автозаполнении не 83136 (как у Вас), а наоборот больше - на 1000. Я не пойму почему 1С -не уменьшает, а наоборот увеличивает эту строку дохода? ведь доход должен быть уменьшен, а не увеличиваться ?? |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #12 Ср Июл 15, 2015 16:52:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
этот вопрос надо задавать в ветке про 1С... иначе накажут... Но я кстати, попробовала сделать разовое удержание, картина такая же, как и у вас... |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #13 Ср Июл 15, 2015 17:55:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена, Итог всего: Получается что все удержания (а именно по которым работник понес расходы компании, и которые потом компания с него возместила себе (удержала) - к декларации 200.00 никакого отношения не имеют.?? А есть такие удержания, по которым работник действительно получает доход в виде мат выгоды (например оплата за него услуг спорткомплекса, когда компания за него платит за посещение фитнес-центра), здесь возникает доход работника, и облагается ИПН. Тогда в этом случае нужно этот доход отражать в 200.00? или нет? |
|
| Автор: | Мелена | ||||
| Добавлено: | #14 Чт Июл 16, 2015 09:25:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
да, верно, причем не только ИПН
нужно |
|||||