Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 18 июня: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 июня: 328.00 (импорт в мае.)
до 20 июня: 851.00 (договор с мая), 870.00 (разрешит.док.за май)
Сроки уплаты:
до 20 июня:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в мае (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за май)
до 25 июня:
- АП по КПН за июнь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- Единый налог (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за май)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в мае)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какими проводками можно включить стоимость одного товара в с/с другого?
    Какими проводками включить в себестои...
    Каким документом и какими проводками отражается косвенный доход сотрудника?
    Какими проводками отнести кредиторску...
    Выдаст ли банк справку по процентам д...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какими проводками включить в доход КПН удержанный с депозита при УНР ?     
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Апр 10, 2014 23:29:10   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=681713#681713
    Добрый день.
    Если ТОО на упрощенке каковы проводки, чтобы включить в доход удержнный КПН с вознаграждения(депозит).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Апр 11, 2014 06:36:04   

    Margarita говорит:
    каковы проводки, чтобы включить в доход удержнный КПН с вознаграждения(депозит).

    Предлагаю:
    1.Дт 1270-Кт 6110- 100 у.е.
    2.Дт 3190-Кт 1270- 15 у.е(15% удержанных у источника выплоты).
    3.Дт 1030-Кт 1270- 85 у.е.
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Апр 11, 2014 16:25:10   

    esiphi говорит:
    Margarita говорит:
    каковы проводки, чтобы включить в доход удержнный КПН с вознаграждения(депозит).

    Предлагаю:
    1.Дт 1270-Кт 6110- 100 у.е.
    2.Дт 3190-Кт 1270- 15 у.е(15% удержанных у источника выплоты).
    3.Дт 1030-Кт 1270- 85 у.е.
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.


    Мне кажется это неправильно, так как на сч 3190 висит сумму переплаты (обозначена красным цветом)

    Я сделала так:
    1.Дт 1270-Кт 6110- 73,6
    2.Дт 7710-Кт 3110- 11,04 (15% удержанных у источника выплоты).
    3.Дт 1030-Кт 1270- 62,56
    в моем случае на счетах тоже висят суммы:
    - 1270 - 62,56 эта сумма до каких пор будет висеть ? ее наверное надо закрыть ?
    - 3110 - 11,04 при общеуст режиме я отразила бы сумму в 100-й форме и выплатила в бюджет,
    а в упрощенном режиме ? Мне кажется надо включить в доход а затем 3% рассчитать отразить в строке 910,00,008 КПН в бюджет и выпоатить в бюджет.
    Не так ли ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Апр 11, 2014 17:36:38   

    Помогите с ответом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Сб Апр 12, 2014 02:21:50 Сказали Спасибо❤   

    По проводкам согласен с esiphi, а в налоговом учете:

    Ст. 427 НК говорит:
    5. Юридические лица по доходам, не указанным в пункте 4 настоящей статьи, осуществляют исчисление и уплату корпоративного подоходного налога и представление налоговой отчетности по нему в общеустановленном порядке в соответствии с разделами 4 и 5 настоящего Кодекса.


    Доход от вознаграждения облагается в общеустановленном порядке, отразится в ф. 100, начислится КПН 20% со всей суммы вознаграждения, 15% удержанные у источника выплаты зачтутся, при наличии подтверждающих документов.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Апр 15, 2014 10:41:14 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Мне кажется это неправильно, так как на сч 3190 висит сумму переплаты (обозначена красным цветом)

    тоже согласна с esiphi, по проводкам.

    Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:

    Margarita, если речь о 2014 годе:
    - то для упрощенки - надо именно эти суммы в общеустановленном режим отражать, т.е. делать надо как
    A.Vail говорит:
    Доход от вознаграждения облагается в общеустановленном порядке, отразится в ф. 100, начислится КПН 20% со всей суммы вознаграждения, 15% удержанные у источника выплаты зачтутся, при наличии подтверждающих документов.

    Обратите внимание, что такой раздельный учет действует с 2013 года.

    Если речь о прошлых годах (2009-2012гг.) то всю начисленную сумму вознаграждения следует включать в ф.910.00 и КПН платить второй раз.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Апр 15, 2014 13:50:35   

    Добрый день.

    Провела бух. операцию по данным проводкам.
    1.Дт 1270-Кт 6110- 100 у.е.
    2.Дт 3190-Кт 1270- 15 у.е(15% удержанных у источника выплоты).
    3.Дт 1030-Кт 1270- 85 у.е.
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.
    Все суммы закрылись, осталось только перечислить сумму КПН 15% по сч 3110.
    Но почему на сч 3110 висит красная сумма по кредиту. Получается сумма КПН которую я рассчитываю от дохода реализации уменьшается на сумму КПН от вознаграждения.
    Я должна оплатить КПН, с вознаграждения, а налог уже висит переплаченный.
    Что то я не могу понять.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Апр 15, 2014 14:21:11 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Я должна оплатить КПН, с вознаграждения, а налог уже висит переплаченный.

    Вы не должны его оплачивать, потому как с вас его уже удержали.
    При расчете КПН к уплате вы включите эту сумму как уже заплаченную.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Апр 15, 2014 14:22:22 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Получается сумма КПН которую я рассчитываю от дохода реализации уменьшается на сумму КПН от вознаграждения.

    Верно.
    Margarita говорит:
    Я должна оплатить КПН, с вознаграждения, а налог уже висит переплаченный
    .
    Вы не оплачиваете данный налог ,его оплачивает банк ,который произвел удержание.КПН,удержанный у источника выплаты, уменьшает исчисленную сумму КПН по ф.100.00 и отражается в стр.100.00.036 V.(2013 г).
    Margarita говорит:
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.

    Рекомендую данную проводку отражать в учете один раз в год(Например; по состоянию на 1.01,2015 г. по результатам за 2014 г.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Апр 15, 2014 15:36:43   

    Единственное смущает меня сч 3110 КПН подлежащий к уплате, там сумма из года в год переносится как переходящий остаток Переплаченный налог так и будет из года в год переходить ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Апр 15, 2014 15:37:53   

    Margarita, переплаченный налог надо посадить на сч 1410

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Апр 16, 2014 06:42:16   

    Margarita говорит:
    Переплаченный налог так и будет из года в год переходить ?

    Предлагаю произвести сверку данных сч.3110 с лицевым счетом КБК 101101.В случаи если нет расхождения,то
    Трудоголик2 говорит:
    переплаченный налог надо посадить на сч 1410
    .
    С ув.

    Добавлено спустя 8 минут 43 секунды:

    и если действительно имеется переплата,то не производить оплату текущих авансовых платежей по КПН за 2014 г. а использовать метод взаимозачета, до полного погащения суммы переплаты:
    Дт 3110-Кт 1410.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вс Май 25, 2014 15:42:57   

    Добрый день.
    Допустим КПН при упрощенном режиме за 4 кв 10 г. составляет 100 000 тенге.
    а КПН удержанный у источника выплаты (вознаграждение) составляет 27 тенге.
    Следовательно в 910 форме я просто уменьшаю сумму и вписываю в строку 910.00.012 - 99 973 тенге.
    Верно ли ?

    А в 2011 - 2013 годах при общеустановленном режиме как отразить сумму КПН удержанный у источника выплаты (вознаграждение) в 100 форме, если за этотпериод был убыток и чтобы на налоговом лицевом счету сумма КПН отминусовалась, чтобы у меня было соответствие суммы КПН по БУ и НУ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Май 26, 2014 14:38:53   

    Подскажите пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пн Май 26, 2014 18:32:36   

    Посоветуйте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Вт Май 27, 2014 13:04:34   

    Подскажите пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Вт Май 27, 2014 13:28:45   

    Margarita говорит:
    Следовательно в 910 форме я просто уменьшаю сумму и вписываю в строку 910.00.012 - 99 973 тенге.
    Верно ли ?

    Считаю, что это не верно. По вознаграждению вы должны отчитываться по форме 100.00

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Вт Май 27, 2014 13:43:00   

    Омарова Д.М. говорит:
    Если речь о прошлых годах (2009-2012гг.) то всю начисленную сумму вознаграждения следует включать в ф.910.00 и КПН платить второй раз.


    Вроде в 2010 г. в 100 форме не отражают сумму вознаграждения, а включают в 910 форму. Только незнаю как ее включают.
    В строку 910.00.001 я помимо дохода от реализации включила сумму дохода по вознаграждениям 180 тенге.
    С общей суммы я рассчитала 3%. Теперь как дальше посчитать? Как отминусовать сумму КПН от вознаграждения в 910 форме ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Вт Май 27, 2014 13:44:30   

    Margarita, Омарова Д.М., ясно написала.
    Омарова Д.М. говорит:
    всю начисленную сумму вознаграждения следует включать в ф.910.00 и КПН платить второй раз.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Вт Май 27, 2014 13:59:47   

    А как мне сделать начисление суммы КПН за вознаграждение по БУ ? Мне необходимо, чтобы КПН по БУ и НУ совпадал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Вт Май 27, 2014 14:04:15   

    Margarita говорит:
    Мне необходимо, чтобы КПН по БУ и НУ совпадал.

    Так начисление в БУ вы делаете на основе декларации
    Дт 7710 Кт 3110

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пн Июн 02, 2014 18:05:51   

    Добрый день
    Хочу у вас уточнить:
    Margarita говорит:
    Я должна оплатить КПН, с вознаграждения, а налог уже висит переплаченный
    .
    Вы не оплачиваете данный налог ,его оплачивает банк ,который произвел удержание.КПН,удержанный у источника выплаты, уменьшает исчисленную сумму КПН по ф.100.00 и отражается в стр.100.00.036 V.(2013 г).
    Margarita говорит:
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.


    Если я отражаю в стр.100.00.036 V.(2013 г). сумму КПН у источника выплаты, а в 2013 году был убыток, это как отразится на лицевом счету по данному налогу ?

    Рекомендую данную проводку отражать в учете один раз в год(Например; по состоянию на 1.01,2015 г. по результатам за 2014 г.С ув.[/quote]
    А нельзя ли дату указать 31.12.2014 г. ?

    Добавлено спустя 25 минут 31 секунду:

    Добрый день.
    Хочу уточнить:
    Margarita говорит:
    Я должна оплатить КПН, с вознаграждения, а налог уже висит переплаченный
    .
    Вы не оплачиваете данный налог ,его оплачивает банк ,который произвел удержание.КПН,удержанный у источника выплаты, уменьшает исчисленную сумму КПН по ф.100.00 и отражается в стр.100.00.036 V.(2013 г).
    Margarita говорит:
    4.Дт 3110-Кт 3190- 15 у.е.


    Если я отражу КПН у источника выплаты с вознаграждения в стр.100.00.036 V.(2013 г).
    то как это отразится на лицевом счету ? Уменьшится ? или никак не изменится ?

    Рекомендую данную проводку отражать в учете один раз в год(Например; по состоянию на 1.01,2015 г. по результатам за 2014 г.
    С ув.[/quote]
    Можно ли дату указать 31.12.2014 г. ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Вт Июн 03, 2014 13:30:01   

    Если я отражу КПН у источника выплаты с вознаграждения в стр.100.00.036 V.(2013 г).
    то как это отразится на лицевом счету ? Уменьшится ? или никак не изменится ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Июн 03, 2014 13:38:41   

    Margarita говорит:
    отражу КПН у источника выплаты с вознаграждения в стр.100.00.036 V.(2013 г).

    А почему в этой строке?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Вт Июн 03, 2014 13:42:45   

    По моему вы так посоветовали.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Вт Июн 03, 2014 13:49:14   

    Margarita, не я да и никто. Надо 100.00.036 IV.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Вт Июн 03, 2014 13:50:17   

    А как отразится на лицевом счету ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Вт Июн 03, 2014 13:52:00   

    По л/с разносится по стр 100.00.040

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Вт Июн 03, 2014 13:53:19   

    Следовательно никак не отразится.
    Значит у меня будет идти разница между БУ и НУ ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Вт Июн 03, 2014 14:01:14 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Следовательно никак не отразится.

    Почему? Вы должны отразить по строкам 100.00.035 начисленный КПН с вознаграждения. Затем заполнить строку 100.00.036, 100.00.036 IV, 100.00.037 и 100.00.040

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Вт Июн 03, 2014 14:09:41   

    Стр 100.00.35 определяется как произведение строк 100 00 33* 100 00 34

    Стр 100.00.31 налогооблаг доход с учетом корректировок составляет 0, у нас в 2013 г. был убыток.

    Тогда что будет ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Вт Июн 03, 2014 14:14:48   

    Margarita, вы же работаете по упрощенке вы же писали сами в начале темы, поэтому
    Margarita говорит:
    у нас в 2013 г. был убыток.

    здесь роли не играет. В стр 100.00.35 должна у вас отразиться КПН с суммы вознаграждения.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Ср Июн 04, 2014 12:42:25   

    вЫ меня простите, но у меня 2010 год - упрощенный режим,
    а 2011-2013 гг общеустановленный.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Ср Июн 04, 2014 12:45:48   

    Margarita говорит:
    2011-2013 гг общеустановленный.

    Тогда на л/с у вас ничего не отразиться

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Ср Июн 04, 2014 12:51:10   

    А в 2010 году я сумму кпн с вознаграждения я включу в 910 форму.
    Если л/с за период 2011-2013 гг ничего не отразиться значит разница по БУ и НУ все таки будет ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Ср Июн 04, 2014 12:54:21   

    Margarita говорит:
    в 2010 году я сумму кпн с вознаграждения я включу в 910 форму.

    Да
    Margarita говорит:
    Если л/с за период 2011-2013 гг ничего не отразиться значит разница по БУ и НУ все таки будет ?

    Почему?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Ср Июн 04, 2014 12:59:16   

    Допустим у меня на лицевом счету висит переплата 1 000 тенге.
    Если сумма КПН стр 100 00 40 за 2011-2013 годы будет 0, следовательно сумма 1000 тенге так и останется.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Ср Июн 04, 2014 13:05:58   

    Margarita говорит:
    сумма КПН стр 100 00 40 за 2011-2013 годы будет 0, следовательно сумма 1000 тенге так и останется.

    Верно

    Добавлено спустя 14 минут 7 секунд:

    Margarita, обратите внимание на ст 139 п 2 НК

    Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:

    Трудоголик2 говорит:
    п 2 НК

    Прошу прощения п 3 НК

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Ср Июн 04, 2014 13:53:17   

    По БУ у меня на сч 1410 висит 1341 тенге.
    а на лицевом сч 101101 висит 1000.
    341 тенге составляет КПН с вознаграждения за 2011-2013.
    так как отразить 341 тенге в декларациях, чтобы суммы сравнялись ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Ср Июн 04, 2014 13:54:46   

    Margarita говорит:
    По БУ у меня на сч 1410 висит 1341 тенге.

    А почему? вы ведь его не платили, а с вас его удержали.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Ср Июн 04, 2014 14:12:55   

    Ну незнаю. Такие проводки сделала.
    Может быть так и ставить сумму КПН с вознаграждения на сч 3110 (прочие) красным ? не надо может уменьшать сумму КПН с дохода ТОО ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Ср Июн 04, 2014 14:24:02   

    [quote="Margarita"]Может быть так и ставить сумму КПН с вознаграждения на сч 3110 (прочие) красным ? /quote]
    Нет должны отнести в Дт сч 1410.
    Margarita говорит:
    не надо может уменьшать сумму КПН с дохода ТОО

    Надо. Но поскольку у вас убыток, то эту сумму КПН вы будете переносить до 10 лет, согласно ст 139 п 3 НК, пока она не закроется, т.е. пока ваш КПН не будет больше, чем удержаный с вознаграждения. Дт 3110 Кт 1410.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Agata
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Чт Фев 18, 2016 15:16:11   

    Каков порядок отражения в декларации ф. 100.00 дохода в виде вознаграждения по депозиту в банке?

    ТОО получает доходы, не указанным в пункте 4 статьи 427 Налогового кодекса, и помимо формы 910.00 надо сдать форму 100.00 по итогам календарного года. Какие приложения и какие строки заполнять в ф.100.00 ТОО на упрощенном режиме, по вознаграждению (по депозитам),
    налог 15% удержан у источника выплат (Справки с банка)?

    Добавлено спустя 52 секунды:

    за 2015 год

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Пт Май 26, 2023 09:03:36   

    Добрый день!
    КПН с налогооблагаемого дохода - 1000 тенге
    КПН, удержанный у источника выплаты - 200 тенге
    Исчисленная сумма КПН - 800 тенге
    Какую сумму нужно отразить в конце года в документе "Отражение налоговой отчетности в регламентированном учете" 7210 - 3110? 1000 или 800?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1110 Профиль
    Личное сообщение

      

    #45 Пт Май 26, 2023 10:55:02 Сказали Спасибо❤   

    Пангея говорит:
    Какую сумму нужно отразить в конце года в документе "Отражение налоговой отчетности в регламентированном учете" 7210 - 3110

    Д 7710 К 3110 = 1000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz