» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Не сходятся строки декларации 100.00 по статьям "Расходы будущих периодов" -как проверить расчет?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: mitsu
Добавлено: #1  Чт Фев 14, 2013 10:31:27
Заголовок сообщения: Не сходятся строки декларации 100.00 по статьям "Расходы будущих периодов" -как проверить расчет?
Добрый день!

Строка 100.00.018V "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые последующими расходами"
и строка 100.00.018IX "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды" - одинаковые или нет? Не могу понять разницы между ними. Поэтому мне кажется 1 С не правильно считает РБП и отражает в декларации.По смыслу вроде одинаковые.
Как правильно отразить РБП в декларации, или как проверить правильно считает 1С или нет.
Исходные данные:
РБП на начало - 63230.
РБП поступившие в 2012г. - 32330.
РБП списанные в этом году - 33693 (в том числе по вновь поступившим РБП - 23444).
РБП на конец -61867 (в том числе по вновь поступившим -8885).

Сумму 61867 нужно отражать по строке 100.00.018V или по строке 100.00.018IX
Заранее Спасибо!
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #2  Чт Фев 14, 2013 11:13:32
Заголовок сообщения:
mitsu, должно быть так:
100.00.018 III H = 32330
100.00.018 V = 10249 (всего РБП списано в 2012 - РБП тек.года)
100.00.018 IX = 8886 (всего РБП поступивших (признанных) в 2012 году - списано в 2012 году)

И тогда в строке 100.00.018 у вас получится РБП 2012 года = 33693 (100.00.018III +...+ 100.00.018V - ... - 100.00.018IX)

Добавлено спустя 39 секунд:

mitsu говорит:
Сумму 61867 нужно отражать по строке 100.00.018V или по строке 100.00.018IX

нигде не отражается, только в ваших налоговых регистрах.
Автор: mitsu
Добавлено: #3  Чт Фев 14, 2013 11:59:35
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М.,
И тогда в строке 100.00.018 у вас получится РБП 2012 года = 33693 (100.00.018III +...+ 100.00.018V - ... - 100.00.018IX)

по какой именно строке 100.00.018?

Добавлено спустя 24 минуты 52 секунды:

Омарова Д.М.,
всё сделала как Вы написали, я заполняю всё в экселевском шаблоне 100. формы, где везде формулы. согласно ваших строк, у меня отражаются суммы по строке VI, где никаких цифр не должно быть.
ничего не могу понять.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #4  Чт Фев 14, 2013 12:57:36
Заголовок сообщения:
mitsu говорит:
всё сделала как Вы написали, я заполняю всё в экселевском шаблоне 100. формы, где везде формулы. согласно ваших строк, у меня отражаются суммы по строке VI, где никаких цифр не должно быть.
ничего не могу понять.

а что за файл?

Добавлено спустя 5 минут 15 секунд:

mitsu говорит:
по какой именно строке 100.00.018?

100.00.018 Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) (100.00.018I - 100.00.018II + 100.00.018III + 100.00.018IV + 100.00.018V - 100.00.018VI - 100.00.018VII - 100.00.018VIII - 100.00.018IX)
Автор: k.lorik
Добавлено: #5  Чт Фев 14, 2013 14:18:34
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М. говорит:

нигде не отражается, только в ваших налоговых регистрах.

А я в строке 100.00.018IX ставлю остаток по РБП на конец года. И делаю так:
100.00.018 III H = 32330
100.00.018 V = 63230 ( РБП на начало года)
100.00.018 IX = 61867 (РБП на конец)
И тогда получается в строке 100.00.018 =62230+32330-61867=33693 (то, что вы списали в этом году на расходы).
А на следующий год строку 100.00.018 IX = 61867 перенесете в 100.00.018 V.
Автор: mitsu
Добавлено: #6  Чт Фев 14, 2013 14:45:49
Заголовок сообщения:
k.lorik, спасибо большое так и делаю. но у меня всё равно не получается. один момент.
РБП которые приобретеные в 2012г. - это страхование. и в экселе -а именно в налоговом регистре - по строке 100.00.028 "Страховые премии, подлежащие уплате или уплаченные страхователем по договорам страхования, за исключением страховых премий по договорам накопительного страхования":
Таким образом Эксель задваивает расходы по РБП и берет на расходы по строке 100.00.028.
Какие именно налоговоые регитсры нужно заполнять по РБП: если у нас страхование -его где отражать в регистре 100.00.028? или 100.00.018 ?
Автор: k.lorik
Добавлено: #7  Чт Фев 14, 2013 15:51:24
Заголовок сообщения:
Я строку 100.00.028 не заполняю. На РБП у меня идут страхование ГПО работодателя и ГПО ВТС, а также подписка на обновление 1С. Так что заполняю строку 100.00.018. А в строку 100.00.028 мне кажется относится страхование, которое идет на вычет всей суммой в отчетном году, а не разбивается на РБП в учете.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ