| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как отразать в 100 форме за 2011 отложенный КПН 2010? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | dandelion |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 18, 2012 21:19:53 |
| Заголовок сообщения: | Как отразать в 100 форме за 2011 отложенный КПН 2010? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=518789#518789 Подскажите, пож-ста: Сдала декларацию по 100ф за 2011, но забыла указать отложенный налог 2010г, при разноске эта сумма осталась в предоплате. Подскажите, где сумму отложенного КПН за 2010 указать в декл.100 за 2011г? спасибо заранее |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Чт Апр 19, 2012 10:23:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю(если правильно Вас понял): 1.Дт 7110-Кт 4310-(2010г.) 2.ф.100.00,приложение 19 стр.100.19.028-(2011 г.). С ув. |
|||
| Автор: | dandelion |
| Добавлено: | #3 Чт Апр 19, 2012 10:43:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, esiphi! Проводку я такую уже сделала, и в декларации за 2011 (в 10ф) я отразила сумму отложенного КПН по этой строчке (100.19.028), но почему то эта сумма не разнеслась, а разнеслась только сумма КПН по строке 100.00.077. Может нужно было сумму отлож.КПН где-то в основной форме отразить? Извините за ошибку "Отражать" |
|
| Автор: | Мелена | ||||
| Добавлено: | #4 Чт Апр 19, 2012 10:58:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
dandelion, отложенные обязательства и требования не отражаются в
А форма 100.09 не подлежит разноске на ЛС. Мне кажется, вы или неправильно даете формулировку или немного не понимаете, что такое отложенные налоги. Почитайте МСФО, НСФО в части отложенных налогов, да и здесь было много тем про это.
Где это видно: БУ или ЛС? |
|||||
| Автор: | Поликсени |
| Добавлено: | #5 Чт Апр 19, 2012 11:05:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Отложенные налоги только в БУ, в НУ их нет, значит в основной форме они у вас нигде не отражаются. |
|
| Автор: | dandelion |
| Добавлено: | #6 Чт Апр 19, 2012 11:28:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Наверно, я дествительно не понимаю этого значения: в наследство мне досталась отчитанная 100ф за 2010г, где в фин.отчетах была отражена сумма отложенного налога, но в самой 100 форме за 2010 весь налог был отражен и был уплачен подскажите, пож-ста, как понять и найти откуда появилась сумма отложенного налога? |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #7 Чт Апр 19, 2012 11:33:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
через поиск поищите темы про отложенные налоги. В этой теме это обсуждать нельзя - это уже другой вопрос. |
|||