| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение формы 101.04 за 1 квартал по начисленным, но не выплаченным доходам |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Anega |
| Добавлено: | #1 Пн Апр 16, 2012 14:46:12 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение формы 101.04 за 1 квартал по начисленным, но не выплаченным доходам |
Добрый день. Помогите разобраться с КПН с нерезидентов по начисленным, но не выплаченным доходам. Договор прошлогодний, последний этап завершен в 2012 году, акт вып. работ подписан 1 февраля 2012 г. КПН я оплатила. Теперь хочу сдать 101.04 за 1 квартал, но не знаю куда занести данные. Сомнения возникли при проверке правильности заполнения формы. Сумму дохода занесла в ячейку 101.04.003, сумму КПН 101.04.004, сообщение вышло, что эти ячейки заполняются только в 4 квартале. Заранее благодарю за помощь. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #2 Пн Апр 16, 2012 14:57:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Anega, заполняете только стр 101.04.001 и 101.04.002, если в 2011 вы не брали в 4 кв ничего на вычеты. |
|
| Автор: | Anega |
| Добавлено: | #3 Пн Апр 16, 2012 15:05:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Работа велась поэтапно. Каждый этап оплачивался и подписывался акт выполненных работ. В 2011 году были проплаты, по которым были подписаны акты выполненных работ и они были взяты на вычет в 2011 году. Последний этап выполнен и подписан акт выполненных работ 01 февраля 2012 года, но деньги мы еще не выплатили. В стр. 101.04.001 начисленные и выплаченные доходы, когда я заполняю приложение, начисленные, но не выплаченные доходы попадают в ячейку 101.04.003. Поэтому и возникли вопросы. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #4 Пн Апр 16, 2012 15:34:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Anega, если у вас не было выплат нерезиденту в 1, 2 и 3 квартале 2012, то вы форму 101.04 не должны заполнять. 4 квартал вы заполняете в том случае, если отнесли данные расходы на вычеты по состоянию на 31.12.2012 г. |
|
| Автор: | Anega |
| Добавлено: | #5 Пн Апр 16, 2012 15:36:50 |
| Заголовок сообщения: | |
О, спасибо огромное... я так и подозревала, просто не быда до конца уверена. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #6 Пн Апр 16, 2012 15:36:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Обратите внимание на ст 196 НК. Она в этом году изменилась. |
|
| Автор: | ЕленаВасилькова |
| Добавлено: | #7 Ср Апр 18, 2012 16:30:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, помогите пожалуйста разобраться с нерезидентами. У ТОО есть договор с корейской компанией на техническую помощь через WEB сайт и консультационные услуги. Возникает ли обязательство у ТОО по начислению КПН и НДС. Все сообщения и Кодекс РК перечитала несколько раз и совсем запуталась. |
|