» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Дата постановки на НДС и ф.300 за 4 кв.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Reader
Добавлено: #1  Сб Фев 06, 2010 15:36:23
Заголовок сообщения: Дата постановки на НДС и ф.300 за 4 кв.
Добрый день.
Наша организация встала на учет по НДС с 01 ноября 2009 года (первый раз), мы в октябре совершали покупки ТМЗ и услуг, и оприходовали.
Теперь при заполнении ф.300 за 4 квартал у меня возникло сомнения и вопросы, те счета фактуры за октябрь я должна их брать в зачет и указывать ф.300, или же только за ноябрь (с месяца как мы зарегистрировались) счета фактуры указывать?
Помогите пожалуйста разобраться, как быть?
Заранее всех благодарю.
Автор: Reader
Добавлено: #2  Сб Фев 06, 2010 16:10:36
Заголовок сообщения:
Согласно ст. 256 п.5 НК, Вы имеете право на зачет НДС по остаткам товаров, ОС на дату постановки на учет по НДС.
Автор: Reader
Добавлено: #3  Пн Фев 08, 2010 12:58:13
Заголовок сообщения:
В основном мы получали услуги организации. Суммы НДС в зачет я должна по какой строке поставить ф.300 и приложение?
Автор: Reader
Добавлено: #4  Пн Фев 08, 2010 13:02:01
Заголовок сообщения:
mira говорит:
Суммы НДС в зачет я должна по какой строке поставить ф.300

в строке 300.00.012
mira говорит:
и приложение?

приложение 300.08 заполняете по поступившим счетам-фактурам.

Добавлено спустя 32 секунды:

mira говорит:
или же только за ноябрь (с месяца как мы зарегистрировались) счета фактуры указывать

думаю, что это будет правильней.
Автор: Елена Т
Добавлено: #5  Пн Фев 08, 2010 13:06:13
Заголовок сообщения:
mira говорит:
В основном мы получали услуги организации.

Увы Вы этот НДС уже не сможете взять в зачет, ст.256 п.1 пп5.
Цитата:
при постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ