Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 21 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    процент отнесения НДС в зачет
    Метод отнесения в зачет НДС ф.300.00
    Пропорциональный метод отнесения в зачет.
    Касательно метода отнесения в зачет в ф. 300
    Обязателен ли акт выполненных работ для отнесения в зачет по КПН?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Дата отнесения НДС в зачет по ЭСФ и отражение в 1С     
    Елена08
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Окт 18, 2016 14:57:35   

    Здравствуйте, такая ситуация товар приобрели 17.10.2016г (накладную поставщик предоставил 17.10.2016г), а электронную счет-фактуру 18.10.2016г.
    Реализовали товар мы так же 17.10.2016 и покупателю предоставили документы 17.10.2016г.
    Мы оприходовали товар 17.10.2016 соответственно и НДС садится в зачет датой 17.10.2016г.
    Подскажите, как правильно поступать в данном случае?
    По услугам дата отнесения НДС в зачет будет дата выписки ЭСФ или дата оборота?
    Спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Окт 18, 2016 15:03:07   

    Елена08 говорит:
    По услугам дата отнесения НДС в зачет будет дата выписки ЭСФ или дата оборота?

    Обратите внимание на ст.256 п.3,4 НК РК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена08
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Окт 18, 2016 15:16:11   

    Ст.256 п.3. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи. (НДС в зачет по дате оборота).

    Ст.256 п.4 Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры. (НДС в зачет по дате выписки ЭСФ)

    Как тогда понимать ст.256 п.8. Для целей настоящего раздела при наличии нескольких оснований для отнесения в зачет сумм налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате за полученные товары, работы, услуги, зачет суммы налога на добавленную стоимость производится однократно по наиболее раннему основанию.?

    И в случае приобретения и реализации товара 17.10.2016г, а дата выписки ЭФС 18.07.2016, получается мы не имели право продавать товар пока у нас не было ЭСФ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Окт 18, 2016 15:55:37 Сказали Спасибо❤   

    Елена08 говорит:
    Ст.256 п.4 Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры. (НДС в зачет по дате выписки ЭСФ)

    Это Вас не касается, т.к. у вас не услуги предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263
    Следовательно, применяется Ст.256 п.3.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена08
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Окт 18, 2016 16:21:46   

    Частью второй пункта 7 статьи 263

    Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее:
    семи календарных дней после даты совершения оборота по реализации - в случае выписки на бумажном носителе;
    пятнадцати календарных дней после даты совершения оборота по реализации - в случае выписки в электронной форме.

    Плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
    В случае вывоза товаров в таможенной процедуре экспорта счет-фактура выписывается:
    не позднее даты совершения оборота по реализации - в случае выписки на бумажном носителе;
    не позднее семи календарных дней после даты совершения оборота по реализации - в случае выписки в электронной форме.
    В этой статье говорится по сроки выписки счет-фактуры или я что то не понимаю
    Embarassed

    Добавлено спустя 26 минут 23 секунды:

    Получается к части второй пункта 7 статьи 263 относится только это:

    Плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
    Следовательно товары мы приходуем по дате оборота, а ком.услуги, услуги связи по дате оборота?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Окт 18, 2016 16:48:53 Сказали Спасибо❤   

    Елена08 говорит:
    Плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.

    Вот это часть вторая

    Добавлено спустя 36 секунд:

    Елена08 говорит:
    Следовательно товары мы приходуем по дате оборота, а ком.услуги, услуги связи по дате оборота?

    Верно
    Ищите, есть такая тема

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена08
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Окт 18, 2016 16:50:38   

    ой простите, о печаталась, ком услуги и услуги связи по дате выписки ЭСФ

    Добавлено спустя 35 секунд:

    Спасибо огромное за ответ!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Окт 18, 2016 16:54:07   

    Елена08 говорит:
    ой простите, о печаталась, ком услуги и услуги связи по дате выписки ЭСФ

    Ой, и меня простите, я тоже не внимательно до конца дочитала...
    Да, они по дате выписки ЭСФ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Ноя 02, 2016 13:28:06   

    Здравствуйте,
    Svetlana.B говорит:
    Следовательно товары мы приходуем по дате оборота

    Это мы товар приходуем, а зачет НДС по дате ЭСФ или как?

    Добавлено спустя 3 минуты 4 секунды:

    Ситуация такая, у нас была реализация 21.01.16 года ЭСФ выписали 25.01., далее была исправленная ЭСФ 26.02.2016. При формировании 300 формы в 7 приложении дата стоит 25.01., правильно ли сформирован отчет и как клиент должен показать у себя в 8 приложении. Как приходовать клиенту?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Ноя 02, 2016 15:17:46   

    При выписке исправленной ЭСФ, основная аннулируется.
    По идее, Вы когда сдавали 300.00 в мае 2016, Вы должны были сразу показать только ЭСФ от 26.02.16
    Если Вы показали обе, и от 21.01.16 и от 26.02.16, то Вы должны добавить корректировочную строчку с минусом по ЭСФ от 25.01.16

    Даже, если исправленная ЭСФ делается в другом квартале, то все равно 300.00 нужно корректировать по дате оборота

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Ноя 02, 2016 15:31:56   

    Svetlana.B говорит:
    По идее, Вы когда сдавали 300.00 в мае 2016, Вы должны были сразу показать только ЭСФ от 26.02.16

    Это я должна вручную исправлять в 7 приложении? Так как данное приложение формирует эту ЭСФ по дате 21.01.2016.

    Добавлено спустя 3 минуты 43 секунды:

    Даже если в ЭСФ не было исправлении, была выписана 25.01. а оборот был 21.01. какую дату мы и покупатель должны указывать в 300 форме?
    А если это будет конец квартала например 31.03. оборот, а ЭСФ от 05.04. в этом случае как быть нам и покупателю? Они ведь берут в зачет 05.04., а я сдаю отчет 1 кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Ноя 02, 2016 15:39:19   

    Салтанат говорит:
    Они ведь берут в зачет 05.04., а я сдаю отчет 1 кв.

    Если это товар, то они должны брать в зачет по дате оборота, а не по дате выписки ЭСФ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Ноя 02, 2016 15:44:25   

    Svetlana.B тогда в этом случае когда была исправленная ЭСФ, имею ли я право оставить дату от 21.01. и не сдавать доп.отчет с датой 26.02. Я когда у покупателя узнавала они указали в отчете 26.02. т.е. дату исправленной ЭСФ. ЭСФ от 25.01 аннулирован.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Ноя 02, 2016 15:48:10   

    Салтанат говорит:
    если это будет конец квартала например 31.03. оборот, а ЭСФ от 05.04. в этом случае как быть нам и покупателю?

    Если это Товар, то продавец показывает в 1 квартале оборот в 300.00 и в 300.07 уже исправленную ЭСФ от 05.04.16
    Даже если исправленная будет выписана декабрем, то и поставщик и Покупатель точно также корректируют за 1 квартал, но в 300.00 оборот не трогают, исправляют только № и дату ЭСФ в 300.07 (300.08) и показывают декабрьскую ЭСФ

    Елена08 говорит:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций

    Если идет реализация таких услуг, то НДС берет в зачет по дате ЭСФ. При выписке исправленной ЭСФ в следующем квартале, придется откорректировать первый квартал с минусом, и показать все в следующем квартале (и 300.00 и 300.08)

    Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд:

    Салтанат говорит:
    B тогда в этом случае когда была исправленная ЭСФ, имею ли я право оставить дату от 21.01. и не сдавать доп.отчет с датой 26.02. Я когда у покупателя узнавала они указали в отчете 26.02. т.е. дату исправленной ЭСФ. ЭСФ от 25.01 аннулирован.

    Покупатель прав, поставщик тоже должен исправить в 300.07 дату и № эсф

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Ноя 02, 2016 15:54:04   

    Svetlana.B простите до меня так плохо доходит. Можно последней вопрос. Т.Е. я так понимаю, 7 приложение формирует реестр все по дате оборота, я должна откорректировать все по дате ЭСФ. если это оборот 1 кв, а ЭСФ например 05.04. я сдаю отчет в 1 кв, но при этом вручную меняю дату и ставлю 05.04. И точно так же покупатель делает, правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Ноя 02, 2016 16:00:52 Сказали Спасибо❤   

    Салтанат говорит:
    Т.Е. я так понимаю, 7 приложение формирует реестр все по дате оборота, я должна откорректировать все по дате ЭСФ. если это оборот 1 кв, а ЭСФ например 05.04. я сдаю отчет в 1 кв, но при этом вручную меняю дату и ставлю 05.04. И точно так же покупатель делает, правильно?

    Да, правильно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Ноя 02, 2016 16:01:39   

    Спасибо. Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пт Ноя 04, 2016 23:50:00   

    Основанием для взятия в зачёт НДС является сч ф., мы же не можем брать в зачёт НДС по накладной. Если брать по дате оборота.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пн Ноя 07, 2016 09:56:53   

    Салтанат, у Вас в счет-фактуре указана дата оборота. А также внимательно читайте ст.256

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margo1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +25 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Вт Ноя 08, 2016 19:28:08   

    Поставщик выписал накладную 14.09.16г., в электронной счет-фактуре дата совершения оборота указано 14.09.16г., дата выписки 15.10.16г. Поставщик отказываетя менять дату накладной. Могу ли я брать НДС в зачет по этой счёт-фактуре, если она выписана с нарушением сроков выписки?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Ноя 09, 2016 09:58:54 Сказали Спасибо❤   

    Margo1, это проблемы поставщика, его будут штрафовать за нарушение срока выписки.
    Margo1 говорит:
    Могу ли я брать НДС в зачет по этой счёт-фактуре, если она выписана с нарушением сроков выписки?

    Можете

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margo1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +25 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Ср Ноя 09, 2016 10:32:03   

    Счет-фактура выписана с несоблюдением требований, установленных НК п.7 ст.263, согласно п.п.3 п.1 ст.257 НДС не берется в зачет. Подскажите, пожалуйста, на основании каких статей я могу взять в зачет. Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Ср Ноя 09, 2016 10:41:38   

    Margo1, а может Вы и правы, что нельзя...

    Добавлено спустя 5 минут 37 секунд:

    Вообще налоговики хитро придумали этот пп 3) п.1 ст.257, по этой статье можно выкинуть из зачет НДС по очень многим причинам... Почему-то раньше я не уделяла этому пункту особенного внимания...
    Получается, за ошибки поставщика будет страдать покупатель. И если для исправления некоторых ошибок можно выписать исправленную счет-фактуру, то в случае нарушения срока выписки, эту ошибку исправить нельзя и невинный покупатель будет страдать...

    Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд:

    и может понести крупные убытки... значит для такого случае необходимо при крупных приобретениях прописывать в договоре, что в случае нарушения срока выписки сч-ф, поставщик обязан оплатить покупателю штраф в размере 12%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    IrinaS
    Сертификат CAP
    Спасибки: +79 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вс Ноя 13, 2016 22:43:52   

    Добрый вечер! Если электронная счет-фактура оформлена не по правилам, то НДС в зачет не берется - так ответил ДГД по г.Алматы. А сейчас многие поставщики выписывают ЭСФ и при этом некоторые графы не заполняют... Кто-нибудь сталкивался с таким вопросом?[/quote]

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пн Ноя 14, 2016 17:20:04   

    Здравствуйте, дата АВР выписана 30.09, но клиент подписал 01.10. ЭСФ 02.10 услуги считается оказаны после подписания т.е. 01.10. Значить мы и клиент должны включить в 4 кв. Программа 1 С формирует реестр 30.09. Как быть в этом случае, постоянно корректировать вручную отчёты. Помогите пожалуйста, таких ситуации очень много.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пн Ноя 14, 2016 17:46:45   

    Салтанат, здесь тема про зачет. заведите новую про реализацию

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Inna
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Ноя 18, 2016 11:56:25   

    Коллеги, добрый день! Всё понятно про товар и коммунальные услуги, а вот услуги аренды помещения? Акт выполненных работ в 3 квартале, а счф в 4 кв.; зачёт в третьем? И несовсем понятно по коммунальным услугам, перевыставленным арендодателем (возмещение коммунальных): акт - 3 кв., счф -4 кв., зачёт - 3кв?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Пт Ноя 18, 2016 13:03:55   

    Inna, Аренду убрали из части второй пункта 7 статьи 263, следовательно НДС в зачет относится по дате оборота, т.е. по дате АВР
    Насчет возмещения коммунальных считаю, что НДС по ним нужно относить в зачет так же, как и коммунальные, т.е. по дате счета-фактуры

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Inna
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Пт Ноя 18, 2016 14:36:40   

    Светлана, спасибо. А в форме 300.08 счета-фактуры с датой оборота 3кв., выписанные в 4 кв. отражаются за период 3 кв.?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Пт Ноя 18, 2016 15:22:52 Сказали Спасибо❤   

    Да, совершенно верно. В 300.08 отражаются счета-фактуры по дате оборота, несмотря на дату выписки

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс Мневис
    Сертификат Гособразца
    Спасибки: +900 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Пн Дек 12, 2016 11:13:20   

    Добрый день!
    В результате внесенных изменений с 1 января 2017 г.:
    Цитата:
    Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
    дата получения товаров, работ, услуг;
    дата выписки счета-фактуры.»


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Пн Дек 12, 2016 11:29:28   

    Алекс Мневис, Да, с 01.01.2017г. будем НДС брать в зачет по дате выписки счета-фактуры.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс Мневис
    Сертификат Гособразца
    Спасибки: +900 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Пн Дек 12, 2016 12:05:14   

    Тогда возникает вопрос как это отражать в 1С - использовать транзитный счет? А потом на дату выписки счет-фактуры переводить на счет 1420?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Пн Дек 12, 2016 12:29:10 Сказали Спасибо❤   

    Алекс Мневис, ищите в темах по 1С, мы там разбирали

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жакашева Анара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +263 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Пн Дек 12, 2016 14:25:26 Сказали Спасибо❤   

    Алекс Мневис, вот это тема http://balans.kz/viewtopic.php?t=59920&start=0&postdays=0&postorder=asc&highlight= вывод в посте 46 http://balans.kz/viewtopic.php?p=618685#618685

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz