Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 18 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2019г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2019 г. с сайта Генеральной прокуратуры
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, минимальная базовая пенсия 16 037
  • с 16 октября 2018 г.: ставка реф. 9,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Была без радостей любовь, разлука будет без печали. /М.Ю. Лермонтов/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Как правильно добавить с/ф в реестр 300.08 в дополнительной ф. 300.00? Вт Авг 16, 2016 13:50:42
    Как исправляются данные в строках 300... Ср Фев 22, 2012 14:45:37
    Как внести исправления в реестр к дополнительной декларации по НДС Вс Мар 04, 2012 20:09:11
    НДС: Как отразить удаление строки в Дополнительной 307 (реестр счетов-фактур) Чт Июл 05, 2007 13:03:02
    В каких строках отразить зачетную сум... Пн Май 31, 2010 16:25:13
    На страницу Пред.  
    1, 2
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Ошибка в строках дополнительной ф.300.00 (реестр 300.08). Как исправить?     
    Delya
    Нерезидент Баланса

      


    51 ссылка на это сообщение Пт Июл 13, 2012 14:36:18 В закладку Ответить с цитатой

    В первом квартале 2012 года сдала "очередную" форму 300 (пустографку). Сейчас сдаю дополнительную к ней уже с цифрами. По ошибке в реестре строки начала нумеровать с единицы, а правильно будет начать с цифры "2". Как исправить ошибку?
             Позвать специалиста
    Поликсени с 02.10.2010
    Лучший спасатель 2012 | СССР
    Спасибки: +661 | 2604

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    52 ссылка на это сообщение Пт Июл 13, 2012 14:38:54 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Delya говорит:
    Как исправить ошибку?

    я бы не исправляла.
             Позвать специалиста
    Елена Скок с 04.06.2011
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +79 | 386

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    53 ссылка на это сообщение Пт Июл 13, 2012 16:12:39 В закладку Ответить с цитатой

    а разве номера страниц ставятся не автоматически?

    Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:

    только сегодня сдавала через КН 300 ф., так у меня там все номера автоматически стояли и со 2 номера значились
             Позвать специалиста
    Delya
    Нерезидент Баланса

      


    54 ссылка на это сообщение Пт Июл 13, 2012 16:28:27 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Скок говорит:
    а разве номера страниц ставятся не автоматически?

    с нумерацией страниц все в порядке, проблема с нумерацией строк в приложении 300.08

    Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

    Поликсени говорит:
    я бы не исправляла.
    Но тогда будут две строки под номером 1.
             Позвать специалиста
    Поликсени с 02.10.2010
    Лучший спасатель 2012 | СССР
    Спасибки: +661 | 2604

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    55 ссылка на это сообщение Пт Июл 13, 2012 21:39:45 В закладку Ответить с цитатой

    Delya говорит:
    Но тогда будут две строки под номером 1.

    да, но одна строка под номером один совсем не из вашего реестра контрагентов.
    Не думаю, что это как-то нарушит вашу отчетность, это же реестр.
    Хотя сама люблю порядок во всем, но думаю ваша ошибка не критична
             Позвать специалиста
    bagira с 27.03.2010
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +23 | 766

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    56 ссылка на это сообщение Ср Июл 25, 2012 17:21:48 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день Уважаемые специалисты!
    прочитала все выше, все вроде понятно, но решилась подстраховатся и распишу свою ситуацию:
    В первый раз сдаю доп.форму 300декл, значит в 1кв 2012г в 300.08 приложениие указала не верно сумму по НДС, (по 5 строке была допущена ошибка)поставщик вообще не плательщик, очередная 300.08 заканчиваеться 77строкой.Правильно ли я заполнила допку, т.е номер следующей строки будет
    78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
    79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус 10000, 0, 0
    ответьте пожалуйста я правильно заполнила допку300.08приложения?

    Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

    ой, вот верный вариант
    78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
    79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму положительную 10000, 0, 0
             Позвать специалиста
    Lola с 07.12.2010
    Номинант на Лучшего спасателя | г. Уральск
    Спасибки: +328 | 1433

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    57 ссылка на это сообщение Ср Июл 25, 2012 17:38:12 В закладку Ответить с цитатой

    bagira говорит:
    ой, вот верный вариант
    78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
    79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму положительную 10000, 0, 0
    - верно.
             Позвать специалиста
    Nataly008
    Нерезидент Баланса

      


    58 ссылка на это сообщение Вт Авг 14, 2012 14:42:21 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2 говорит:
    Lera, Правила заполнения 300.00 формы
    Цитата:
    3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;


    А если в очередной всего было 10 строк? Я делаю дополнительный отет и ставлю № строки 11. А программа НК мне не дает этого сделать. Пишет, что строка под № 11уже есть на данном листе. Как поступить? Подскажите пжл.
             Позвать специалиста
    кимулька с 15.03.2009
    Коллега
    Спасибки: 0 | 65

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    59 ссылка на это сообщение Вт Сен 11, 2012 12:58:49 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, а если строку из реестра надо убрать полностью - на приход поставили документ, выписанный на вторую фирму, то ,если очередная строка будет 78 и в ней надо в гр. B C D E F поставить нули (чтобы обнулить осн.) а в H I J поставить с минусом. Так?
             Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса

      


    60 ссылка на это сообщение Вт Сен 11, 2012 13:02:40 В закладку Ответить с цитатой

    кимулька говорит:
    в ней надо в гр. B C D E F поставить нули (чтобы обнулить осн.

    кимулька говорит:
    указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G,
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    61 ссылка на это сообщение Вт Сен 11, 2012 14:14:18 В закладку Ответить с цитатой

    кимулька, за какой период?
             Позвать специалиста
    кимулька с 15.03.2009
    Коллега
    Спасибки: 0 | 65

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    62 ссылка на это сообщение Вт Сен 11, 2012 14:16:59 В закладку Ответить с цитатой

    2011 год
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    63 ссылка на это сообщение Вт Сен 11, 2012 14:48:40 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    кимулька, согласно правилам
    Цитата:
    3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами;


    Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:

    Цитата:
    45. Порядок внесения изменений и дополнений в ранее представленный Реестр по приобретенным товарам, работам, услугам аналогичен порядку внесения изменений в Реестр по реализованным товарам, работам, услугам, согласно пунктам 41, 42 настоящих Правил.
             Позвать специалиста
    Bella_ с 29.08.2012
    Коллега | уральск
    Спасибки: +2 | 166

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    64 ссылка на это сообщение Чт Ноя 08, 2012 11:04:47 В закладку Ответить с цитатой

    отправка доп по 300 ф за 2011 год для исправления по строке, отправляется следующей строкой или той же? который была отправлена?
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    65 ссылка на это сообщение Чт Ноя 08, 2012 11:13:46 В закладку Ответить с цитатой

    Bella_, если вы делаете исправления в реестрах, то
    Трудоголик2 говорит:
    кимулька, согласно правилам
    Цитата:3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами;
             Позвать специалиста
    Bella_ с 29.08.2012
    Коллега | уральск
    Спасибки: +2 | 166

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    66 ссылка на это сообщение Чт Ноя 08, 2012 11:23:35 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2 говорит:
    Трудоголик2 говорит:


    кимулька, согласно правилам

    Цитата:3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами;


    строку №3 полностью нужно удалить, всего в реестре 8 строк, значит я 9 строкой отправляю суммы с минусом?

    Добавлено спустя 4 минуты 18 секунд:

    и еще вопрос, хотела отозвать 300 форму с минусами, инспектор говорит, что с минусами формы обычно не смогут отозвать. У кого есть опыт по отзыву 300 формы с минусами, отзывали? или просто возиться не хотят?
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    67 ссылка на это сообщение Чт Ноя 08, 2012 11:48:57 В закладку Ответить с цитатой

    Bella_ говорит:
    значит я 9 строкой отправляю суммы с минусом?

    Верно.
    Bella_ говорит:
    с минусами формы обычно не смогут отозват

    Верно. Согласно ст 69 НК
    Цитата:
    2. Методом удаления производится отзыв следующей налоговой отчетности:
    1) ликвидационной налоговой отчетности в случае принятия налогоплательщиком решения в соответствии со статьями 37, 38, 40 – 43 настоящего Кодекса о возобновлении деятельности до начала проведения налоговой проверки;
    2) представленной налогоплательщиком с нарушением условий пункта 2 статьи 68 настоящего Кодекса;
    3) представленной налогоплательщиком, у которого в соответствии с настоящим Кодексом отсутствует обязательство по представлению такой налоговой отчетности;
    4) которая считается непредставленной в соответствии с пунктом 5 статьи 584 настоящего Кодекса.
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    68 ссылка на это сообщение Пт Ноя 09, 2012 20:50:58 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, была допущена ошибка в приложении 300.07, вместо № сч/ф 039 был указан № 049, все остальное верно. Как исправить? Спасибо
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    69 ссылка на это сообщение Вс Ноя 11, 2012 23:40:36 В закладку Ответить с цитатой

    Прошу помочь. Подскажите, пожалуйста, была допущена ошибка в приложении 300.07 (1кв 2012г), вместо № сч/ф 039 был указан № 049, все остальное (суммы, даты и т.д.) указаны верно. Причем обнаружил это инспектор при встречной проверке с Покупателем, в связи с чем направил нам уведомление. Как правильно ответить на уведомление и исправить эту ошибку? Спасибо
             Позвать специалиста
    С. Ромазанов с 05.02.2011
    Лучший спасатель 2012 | Уральск
    Спасибки: +1102 | 4412

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    70 ссылка на это сообщение Вс Ноя 11, 2012 23:48:42 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Nadyn говорит:
    Как правильно ответить на уведомление?

    Сдать доп. отчет "по уведомлению" исправлением ошибки.
    Nadyn говорит:
    Как исправить эту ошибку?

    Берете основную форму 300.00 за 1 кв. 2012 г., открываете приложение 300.08 и узнаете, на каком порядковом номере строки закончился ваш основной реестр. Допустим, это номер 100.
    Теперь создаете отчет за 1 кв. 2012 г., "дополнительный" + "по уведомлению" и в приложении 300.08 101-й строкой указываете СФ № 049 со всеми данными, но суммы с минусом, а 102-й строкой - СФ № 039 со всеми данными, но суммы без минуса.
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    71 ссылка на это сообщение Пн Ноя 12, 2012 01:05:26 В закладку Ответить с цитатой

    Спасибо большое!!!
             Позвать специалиста
    Виталия с 21.03.2012
    Резидент Баланса | Алмата
    Спасибки: +3 | 361

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    72 ссылка на это сообщение Чт Фев 21, 2013 16:31:14 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2 говорит:
    Lera, Правила заполнения 300.00 формы
    Цитата:
    3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;


    Подскажите пож-та. а если мне надо изменить 2 счет фактуры?
    у меня последняя строка очередной формы 35
    я получается 36 строку заполняю с минусом, а 37 строку верно
    потом 38 заполняю с минусом, а 39 верно

    или же

    я заполняю 36 и 37 строку с минусами, а 38 и 39 верно???

    заранее спасибо!
             Позвать специалиста
    Кама с 16.09.2008
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +57 | 423

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    73 ссылка на это сообщение Чт Фев 21, 2013 16:38:05 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    оба варианта правильны,главное использовать номера строк с 36
             Позвать специалиста
    Tana_26 с 21.09.2009
    Коллега | Алматы
    Спасибки: 0 | 169

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    74 ссылка на это сообщение Ср Мар 06, 2013 14:06:34 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, Уважаемые!
    хотела уточнить, сейчас в кабинете налогоплательщика все строки уже пронумерованы, если мне надо добавить в допик 34,35,36 и т.д строки что в этом случае делать, пропустить 33 строчки пустыми и с 34 начинать добавлять или просто изменить с 0000002 на 0000034, а остальные просто отчистить?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5261 | 11565

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    75 ссылка на это сообщение Ср Мар 06, 2013 14:13:22 В закладку Ответить с цитатой

    Tana_26 говорит:
    если мне надо добавить в допик 34,35,36

    Ответ:
    Tana_26 говорит:
    просто изменить с 0000002 на 0000034, а остальные просто отчистить?
    .
    С ув.
             Позвать специалиста
    Сулико с 06.04.2013
    Стажер | Актау
    Спасибки: 0 | 1

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    76 ссылка на это сообщение Пт Июл 26, 2013 13:34:16 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, подскажите пжл, а как исправить в реестре 300,08, если это был возврат т.е. очередная сдана с минусом. А теперь надо аннулировать возврат. Как мне сдать допик в реестре. со знаком +?
             Позвать специалиста
    ЕкатеринаС с 23.12.2008
    Резидент Баланса | Костанай
    Спасибки: +46 | 334

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    77 ссылка на это сообщение Пн Дек 23, 2013 12:10:42 В закладку Ответить с цитатой

    День добрый!
    Немного в замешательстве, надо внести исправления в реестр 300.08 за 2009 г.
    Как верно отразить корректировки.
    Например, если по строке 10 надо отразить сумму со знаком "-": в реестре 300.08 отразить сумму по строке за № 10 или следующую после последнего номера?
    Как вносились изменения в 2009 г?
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    78 ссылка на это сообщение Пн Дек 23, 2013 12:14:06 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    ЕкатеринаС, предлагаю
    Камеральный контроль НДС
    07.04.2010
    Уважаемые налогоплательщики!

    В рамках подготовительной работы по осуществлению запуска процедур автоматизированного камерального контроля по декларациям по налогу на добавленную стоимость за 2009 год Налоговый комитет Министерства финансов РК сообщает следующее.
    Одной из наиболее распространенных ошибок налогоплательщиков является некорректное внесение изменений и дополнений в реестры счетов-фактур (300.07, 300.08). Совершение данных ошибок налогоплательщиком приводит к появлению необоснованных расхождений с данными его контрагентов, что выявляется в ходе камерального контроля. В результате налоговые органы затрачивают время и бюджетные средства на направление уведомлений, а налогоплательщики вынуждены отвлекать ресурсы для реагирования на врученное уведомление, т.е. представление пояснений и дополнительных ФНО.
    Учитывая вышеизложенное, в целях исключения возможности допущения ошибок и связанного с этим направления в Ваш адрес уведомлений по результатам камерального контроля, убедительно просим Вас обратить внимание на корректность заполнения реестров счетов фактур по НДС.
    В связи с чем напоминаем:
    - идентификация строки в дополнительных ФНО 300.07 и 300.08 производится по полю «Номер строки» (графа «А»);
    - при внесении дополнений в реестры счетов-фактур (формы 300.07 и 300.08) в дополнительных формах 300.07 и/или 300.08 нумерация начинается с номера строки, следующей за последней строкой очередной/дополнительной формы 300.07 и/или 300.08;
    - при внесении изменений в реестры счетов-фактур (формы 300.07 и 300.08) в дополнительных формах 300.07 и/или 300.08 указываются только те номера строк, в которые вносятся изменения.
    Поясним на примере.
    Допустим, за 1 квартал 2009 года представлена очередная декларация по НДС, в форме 300.08 которой отражены три счета-фактуры:
    Таблица №1
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    2 РНН 1 10 10.01.09 50 000 6 000 6 000
    3 РНН 2 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200
    4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 1 200

    1) если необходимо внести дополнение
    Предположим необходимо включить в форму 300.08 еще одну счет-фактуру, ошибочно не включенную ранее в очередную форму.
    Для дополнения очередного реестра новыми счетами-фактурами, нумерация должна начинаться со строки, следующей за последней строкой очередного реестра (с учетом ранее внесенных дополнений, если дополнительные формы уже представлялись).
    Применительно к вышеприведенному случаю при первичном внесении дополнений нумерация будет начинаться со строки №5:
    Таблица №2
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600

    Если в дальнейшем снова возникнет необходимость дополнения, то в последующем дополнительном реестре нумерация должна будет начинаться уже со строки №6.

    2) если необходимо внести изменение
    Порядок внесения изменений в ранее представленный Реестр зависит от вида корректируемого поля в Реестре – текстового (РНН, ИИН /БИН, №, дата выписки счета-фактуры) или числового (стоимость реализации и суммы НДС) и проводится по принципу: текстовые поля заменяются, а числовые складываются. При этом в дополнительных реестрах в обязательном порядке указываются все текстовые значения, вне зависимости от того, какое поле корректируется.
    а) внесение изменений текстовых значений (РНН, №, дата выписки счетов-фактур):
    Например, в очередном реестре в строке №3 (Таблица №1) был указан неверный РНН, при этом прочие реквизиты (в том числе стоимость по с/ф и сумма НДС) были указаны верно.
    Для исправления данной ошибки в дополнительном реестре необходимо в графе «А» указать номер корректируемой строки (№ «3»), обязательно повторить корректные текстовые значения (№ с/ф и дату выписки), и указать правильный РНН. Поскольку суммовые значения корректировать не нужно, то в дополнительной форме графы F-H указываются равными 0 или вообще не заполняются:
    Таблица №3
    Графа А Графа B Графа D Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    3 РНН 2
    (корректный) 58 24.02.09 0 0 0

    Тогда текстовые поля (в том числе РНН) будут заменены на данные, представленные в дополнительной форме, а суммовые графы останутся без изменений. В результате сведения, отраженные по строке №3 с учетом дополнительной формы (Таблица №3), будут выглядеть так:
    Таблица №4
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    3 РНН 2
    (коррек
    тный) 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200

    б) внесение изменений числовых значений (оборота либо суммы НДС):
    Например, в очередном реестре в строке №4 (Таблица №1) была неверно указана сумма НДС, подлежащая отнесению в зачет (вместо 4 800 тенге ошибочно указано 1 200 тенге). Для исправления данной ошибки в дополнительном реестре по строке №4 необходимо обязательно повторитьтекстовые значения (РНН, №, дата выписки счета-фактуры), а в числовых указать суммы выявленной разницы:
    Таблица №5
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    4 РНН 3 30 05.03.09 0 0 3 600

    То есть текстовые поля (РНН, №, дата выписки счета-фактуры) повторятся, а числовые просуммируются и в результате сведения, отраженные по строке №4 с учетом дополнительной формы (Таблица №5), будут выглядеть так:
    Таблица №6
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 4 800

    3) если изменения (дополнения) были внесены некорректно
    Предположим, что в дополнительном реестре (Таблица №2) была допущена ошибка: при добавлении в реестр новой строки в дополнительной форме налогоплательщик ошибочно начал нумерацию сначала, вместо того чтобы продолжить нумерацию очередной формы и указал в графе «А» дополнительной формы номер строки «2», вместо строки «5»:
    Таблица №7
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    2 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600

    В результате, текстовые данные строки «2» были заменены на данные представленные в дополнительной форме, а числовые значения основной и дополнительной форм просуммированы. Сведения, отраженные по строке №2 (Таблица №1) с учетом дополнительного реестра (Таблица №7), стали выглядеть так:
    Таблица №8
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    2 РНН 4 2 31.01.09 80 000 9 600 9 600

    Для того чтобы исправить эту ошибку, необходимо представить дополнительную форму в следующем виде:
    Таблица №9
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    2 РНН 1 10 10.01.09 -30 000 -3 600 -3 600
    5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600

    В результате будут восстановлены корректные значения по строке №2, и добавится строка №5:
    Таблица №10
    Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
    № строки РНН № с/ф Дата выписки
    с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
    2 РНН 1 10 10.01.09 50 000 6 000 6 000
    3 РНН 2 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200
    4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 1 200
    5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600

    Данными разъяснениями по внесению изменений и дополнений в Реестры по форме 300.07 и 300.08 следует руководствоваться при представлении деклараций по НДС за налоговые периоды до 01.01.2010года.
             Позвать специалиста
    ЕкатеринаС с 23.12.2008
    Резидент Баланса | Костанай
    Спасибки: +46 | 334

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    79 ссылка на это сообщение Пн Дек 23, 2013 12:34:22 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2,
    Большое спасибо, все понятно!
             Позвать специалиста
    Будур с 19.01.2009
    Коллега | астана
    Спасибки: 0 | 296

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    80 ссылка на это сообщение Вт Сен 02, 2014 12:21:12 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день. Я в 3 кв 2013 года в форме 300.00 (прил 8) не указала ИИН/БИН поставщика.
    Руководствуясь правилами, мне необходимо
    "в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами"
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1420 | 7725

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    81 ссылка на это сообщение Вт Сен 02, 2014 14:35:51 В закладку Ответить с цитатой

    Будур говорит:
    Руководствуясь правилами, мне необходимо

    Верно.
             Позвать специалиста
    ИринаТ с 19.11.2013
    Коллега
    Спасибки: 0 | 119

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    82 ссылка на это сообщение Пн Сен 22, 2014 16:52:27 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! Сдала доп. форму по уведомлению (исправляла неверно указанный БИН покупателя в реестре 300.07), но заполнила неверно - вместо следующего порядкового номера, поставила номер строки основной формы с минусовыми суммами, а правильные данные занесла, присвоив строке очередной номер после основного реестра. Инспектор в НУ сказала отозвать этот допик метолом удаления. Какую причину отзыва указывать в заявлении на отзыв?
             Позвать специалиста
    AlinaN с 09.03.2011
    Стажер | АЛМАТЫ
    Спасибки: +2 | 14

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    83 ссылка на это сообщение Вт Ноя 10, 2015 17:17:38 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! Ситуация такая: получила извещение по камералке за 2 квартал 2015 года - причина - несоответствие сумм с поставщиками. При проверке обнаружила, что все приложение 300.08 - неправильное, оно попало с другого профиля, полностью было от другого предприятия. Кстати, в СОНО такая недоработка существует, я только на днях обнаружила. При открытом файле, если меняешь профиль, то вся информация из файла, в данном случае 300.00 переходит на другой профиль. Что делать? В приложении 240 строк. Как исправить ошибку? Помогите, пожалуйста. Остальные данные все верные, ошибка только всё приложение 300,08.
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2646 | 8367

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    84 ссылка на это сообщение Ср Ноя 11, 2015 08:33:53 В закладку Ответить с цитатой

    AlinaN говорит:
    Как исправить ошибку?

    Начиная со стр 241 минусовать все неправильные с-ф, а далее ввести верные.
             Позвать специалиста
    Моника с 05.09.2014
    Коллега
    Спасибки: 0 | 281

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    85 ссылка на это сообщение Пт Авг 16, 2019 10:39:52 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, профи! исправляю форму 300 за 1 кв.2018 года. В Очередной по строке 9 счет -фактура 1071 (без НДС) 129 (НДС) и эти суммы в Дополнительной нужно подать с "минусом". Последняя цифра строки в Очередной 10.
    Получается, я должна в Дополнительной указать строку 9 с "минусом" ? или в Дополнительной начинать со строки 2 ?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5261 | 11565

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    86 ссылка на это сообщение Пт Авг 16, 2019 10:45:11 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Моника говорит:
    в Дополнительной указать строку 9 с "минусом"

    В доп.форме указать строку 10 с "минусом".
    С ув.

    Добавлено спустя 12 минут 31 секунду:

    И еще-
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=49736
    С ув.
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +550 | 2577

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    87 ссылка на это сообщение Пт Авг 16, 2019 12:04:33 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Если в очередной последняя 10-я, то в дополнительной в строке 11 указываете с минусом
    Моника говорит:
    счет -фактура 1071 (без НДС) 129 (НДС)


    Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд:

    Вернее даже не так , в дополнительной в первую строку ставите цифру 00000011
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу Пред.  
    1, 2
    Страница 2 из 2
    balans.kz, 2006-2019 Hosting hoster.kz