наши соцсети: twitter   vk   facebook
Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Фриланс для бухгалтера
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 15 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 20 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2017г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Онлайн налоговый календарь
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Кабинет онлайн форм на Балансе
  • Формы налоговой отчетности на 2015-2016 годы
  • Все ФНО по годам
  • Налоговый Кодекс онлайн. Сравнительные таблицы.
  • Информация о регистрации проверок с сайта Генеральной прокуратуры
    Ставки: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%.
  • с 1 января 2012г.: МРП 1618, МЗП 17439, базовая пенсия 8720
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 апреля 2017г.: ставка реф. 11% Все ставки реф.

  • Фраза: Глупость становится впереди, чтобы ее видели, ум становится позади, чтобы видеть. /Кармен Сильва/

    На правах рекламы:
    Spasibo.kz    Устроиться на работу в Баланс.кз    Курсы Баланса
    Самое интересное на Балансе:
    05.12.2017г. До 20.12.17 просчитайте предполагаемый доход и КПН за 2017 год и скорректируйте ф.101.02 Читать
    30.09.2017г. Для работы в ИС ЭСФ с 01.10.2017г. нужно установить Crypto Socked Читать
    01.07.2017г. Отчисления и Взносы в Фонд социального медицинского страхования Читать
    18.01.2017г. Онлайн-услугу временной регистрации граждан запустили на egov.kz Инструкция
    11.01.2016г. Обязательность выписки ЭСФ по товарам из Перечня Читать
    29.08.2016г. Бесплатный Баланс активным участникам Получить доступ
    23.10.2015г. Онлайн калькулятор расчета неустойки Перейти
    22.10.2015г. Онлайн сервис перевода суммы в текст "Сумма прописью" Перейти
    20.10.2015г. Онлайн калькулятор по НДС Перейти
    17.01.2015г. Онлайн калькулятор отпускных Перейти к расчету
    Самое интересное у госорганов:
    Обновления клиентского приложения СОНО для налогоплательщиков скачать
    25.12.2015г. Публикация шаблонов форм налоговой отчётности на 2016 год. Читать
    20.10.2015г. К концу 2016 года КН перестанет работать в браузере Mozilla Firefox Читать
    18.04.2015г. До конца 2015г. КН в браузере Google Chrome станет недоступен Читать
    Самое нужное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Что такое реферальная программа? Как заработать деньги на консультациях? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?
    Посмотреть все новости Баланса

    Посмотрите похожие темы
    Вебинар 05 декабря, 18:30. Обзор новостей за неделю. Выпуск №21 Пн Дек 04, 2017 20:45:02
    До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2012 год Пт Авг 09, 2013 13:51:53
    До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2011 год Ср Янв 18, 2012 14:11:04
    3-ТС. Вы слышали о том, что отчет, ко... Ср Ноя 03, 2010 13:52:32
    Законом РК от 28 ноября 2014 года № 257-V внесены изменения, касающиеся КПН Ср Фев 11, 2015 14:47:05
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    До 20 ноября и декабря просчитайте предполагаемый доход и КПН за 2014 год и скорректируйте ф.101.02     
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1403 | 7605

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Чт Ноя 13, 2014 16:38:48 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Всем налогоплательщикам, которые в 2014 году сдали Ф101.01 и 101.02 обязательно до 20 декабря напоминаем:
    необходимо просчитать свой предполагаемый доход и КПН за 2014 год.
    Если вы обнаруживаете расхождений между фактическим КПН (т.е. тот который у вас уже сейчас видно будет заявлен в годовой декларации по КПН ф.100.00) и заявленным в авансах (ф.101.01 + 101.02 за 2014 год), то необходимо подать дополнительную ф.101.02 по сроку до уплаты очередного авансового платежа по КПН.
    Последний срок уплаты и соответственно внесения изменений - это 20 декабря 2014 года.

    Важно! Превышение суммы фактически исчисленного корпоративного подоходного налога за налоговый период над суммой исчисленных авансовых платежей в течение налогового периода в размере более 20% - влечет штраф в размере 40% от суммы превышения фактического налога. (ст.209 п.4 КоАП).
    Пример расчета штрафа:
    Если АП в 2014 году = 500 000 тенге
    Предполагаемый КПН 2014 года = 700 000 тенге
    Допустимое превышение в тенге: 500 000 х 120 % = 600 000 тенге
    В результате данного расчета видим, что предполагаемый КПН превышает АП более допустимого 20%., в связи с чем, грозит штраф.
    Расчет штрафа будет выглядеть следующим образом: (700 000 - 500 000) х 40% = 80 000 тенге.

    Обратите внимание, что фраза
    Цитата:
    При наличии расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, подать дополнительную Ф101.02 до 20 декабря 2014 г.

    Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
             Позвать специалиста
    Zhanna с 15.06.2009
    Коллега | г.Астана Казахстан
    Спасибки: 0 | 82

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Ср Ноя 19, 2014 17:47:14 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый вечер! Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014? Или оплачиваем суммы АП исходя из 2013, а окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 07:39:25 В закладку Ответить с цитатой

    Zhanna говорит:
    Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014?

    Согласно ст.141 п.8 НК РК представить доп.расчет суммы АП не позднее 20 декабря,а оплату произвести,согласно ст.142 п.2 НК РК,не позднее 25 декабря.
    Zhanna говорит:
    окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

    Верно(ст.142 п.3 НК РК).
    С ув.
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 711

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 08:16:44 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, подскажите пожалуйста если ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02? (101.01. не сдавали)
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 08:42:04 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Dora говорит:
    ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?

    Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Алиса с 16.06.2014
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +51 | 217

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 09:24:03 В закладку Ответить с цитатой

    Dora говорит:
    ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?
    esiphi говорит:
    Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
    С ув.

    Почему верно?
    Цитата:
    Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей
    ...
    2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:
    ...
    2) если иное не установлено пунктом 11 настоящей статьи, вновь созданные (возникшие) налогоплательщики - в течение налогового периода, в котором осуществлена государственная (учетная) регистрация в органе юстиции, а также в течение последующего налогового периода


    Пункт 11- особый случай, для налогплательщиков, созданных путем разделения и выделения?

    2014 г - последующий от даты создания - значит, исчислять и платить не надо. Или я что-то не поняла?

    Добавлено спустя 2 минуты 37 секунд:

    Zhanna говорит:
    окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

    Не совсем.
    Цитата:
    Статья 142. Сроки и порядок уплаты корпоративного подоходного налога
    ...
    3. Сумма авансовых платежей, внесенная в бюджет в течение налогового периода, зачитывается в счет уплаты корпоративного подоходного налога, исчисленного по декларации по корпоративному подоходному налогу за отчетный налоговый период.
    Налогоплательщик осуществляет уплату по корпоративному подоходному налогу по итогам налогового периода не позднее десяти календарных дней после срока, установленного для сдачи декларации.


    Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 09:31:43 В закладку Ответить с цитатой

    Алиса говорит:
    Почему верно?

    Извиняюсь.
    Конечно, имел ввиду не сдавать.
    С ув.
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 09:33:20 В закладку Ответить с цитатой

    Алиса говорит:
    Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января


    Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.
             Позвать специалиста
    Алиса с 16.06.2014
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +51 | 217

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Чт Ноя 20, 2014 09:59:56 В закладку Ответить с цитатой

    A.Vail говорит:
    Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.

    Точно! Не вчиталась. Прошу прощения Embarassed
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Пт Дек 05, 2014 18:21:08 В закладку Ответить с цитатой

    Омарова Д.М. говорит:
    Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.

    Добрый вечер! Первый раз сдаю расчеты по авансовым платежам и естественно переживаю )))
    По году у нас был заявлен КПН в 10 мл, но в связи с девальвацией по итогам года выходим в убыток, доп.расчета не подавали надеялись, что все же выйдем из убытка. Получается надо подать расчет минусовой по году? С учетом первых трех месяцев? В 101.02 это расчет после сдачи декларации и месяцев всего 9 в расчете. Объясните пожалуйста как сделать правильно сторно сумм КПН к уплате.
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Пт Дек 05, 2014 19:22:20 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11, посмотрите ст. 141 НК:

    Ст. 141 НК говорит:
    3 ... Сумма корректировки авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, производимой в соответствии с пунктом 8 настоящей статьи, равномерно распределяется на месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.
    ...
    8. Налогоплательщики вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, за исключением дополнительного расчета суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период. При этом дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, составляется исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период и представляется за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.

    Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение...
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Сб Дек 06, 2014 18:34:45 В закладку Ответить с цитатой

    То есть, нужно сдать расчет с минусом. Если я правильно поняла, то сумма за доп.формы должна быть равна сумме всего ранее исчисленного КПН за 2014 год. Самое главное, что бы эти суммы были равны. По данным 101.01 и 101.02, делаю минусовую. Прошу прощения, трудно до меня это все доходит. Подтвердите пожалуйста правильно ли я понимаю )))

    Добавлено спустя 18 минут 17 секунд:

    Почитала еще сообщения и в растерянности. Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц? Уважаемые коллеги, я их тех людей до которых доходит очень долго, а объяснять лучше всего на пальцах. Помогите пожалуйста. А как это отразится на 100.00?
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Вс Дек 07, 2014 13:33:17 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь

    Считаю, так правильно. Возможно есть другие мнения.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 07:59:02 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц

    Предлагаю:
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=584740&highlight=#584740
    С ув.
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 09:23:22 В закладку Ответить с цитатой

    Уважаемые коллеги! Доброго дня и хорошего настроения! Поздравьте меня , я окончательно запуталась.
    Еще раз о своей ситуации - в начале года мы заявили доход по 101.01 в сумме 51 780 000 , КПН - 10 356 000 ( первый раз делаем расчет АП) на три месяца 2014 г КПН - 2 589 000.
    После сдачи декларации подали 101.02 - доход исчисленный 10 488 025 -
    расчет КПН после сдачи за оставшиеся 9 месяцев - 7 866 019. То есть общий к уплате за год - 10 455 019.
    После успешно прошедшей девальвации понимаем, что ушли в убыток, но продолжаем надеяться на чудо и работать. В декабре понимаем, что прибыли не будет и расчет нужно подавать на уменьшение.
    В нашей ситуации дохода нет вообще, а КПН мы добросовестно платили в течении года.
    Значит, что бы показать , что мы к уплате КПН не имеем мы должны показать сумму с минусом ?
    в форме 101.02 стр 101.02.009 - 10 455 019, то есть обнулить весь заявленный КПН?
    А как быть с лицевым счетом там же еще сумма за декабрь не посажена? Не нужно ли сумму декабря заявленную в расчете исключить из сторнируемой суммы?
             Позвать специалиста
    Алиса с 16.06.2014
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +51 | 217

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 10:03:42 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    Поздравьте меня , я окончательно запуталась.

    Поздравляем! Smile
    sanny_11, Вы не поверили A.Vail? Напрасно. Его рекомендации всегда компетентны. После сдачи декларации вы заявили платежей на 7866019, т.е. по 874 тысячи (786019/9) в месяц? Если так, то на нынешнем этапе, Вы сможете отминусовать только эти 874тысячи.

    Более того, на 2015 год за январь-март, Вы будете должны заплатить еще (10455019+7866019-874000)/12*3=4361759
    Сумму авансов, уплаченных за 2014 год (10455019+7866019-874000=17447038), Вы уведите в качестве переплаты 10 апреля, и сможете перкинуть на другие налоги.

    По хорошему, минусовать авансы было еще в мае.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    17 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 10:10:38 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    запуталась.

    Попробуем вместе:
    1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг).
    Ести я правильно подсчитал,то
    sanny_11 говорит:
    в допол.форме 101.02, стр 101.02.009
    за декабрь,Вы можете, в соответствии со ст.141 п.8 НК РК ,отразить только (-874 019тг.)т.е.КПН за 2014 г.уменьшится на эту сумму.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Мара с 08.08.2007
    Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
    Спасибки: +1070 | 9859

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 10:11:39 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    то есть обнулить весь заявленный КПН?

    Чисто логически рассуждаем... "Допик" к Расчету по авансовым делает корректировку обязательств к очередному сроку уплаты.
    Поэтому я согласна с A.Vail.
    Потом вы подаете декларацию по КПН с убытком, и на лицевой "садиться" сумма с минусом. И у вас на лицевом складывается переплата по КПН.
    Неприятность - пока не сдали Декларацию по КПН, обязаны платить авансовые до сдачи из расчета авансовых пред. года.
    Выход - побыстрее сдать Декларацию, а потом уж можно "поэксперементировать с авансовыми платежами.

    Добавлено спустя 8 минут 17 секунд:

    "Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение..."
    Тааак, теперь я начинаю запутываться. Вроде же из формулировки видно, что нельзя допиком "отсторнировать" сумму авансовых т.о. что бы эта корректировка превышала весь авансовых платеж, который после сдачи Embarassed А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.
             Позвать специалиста
    Алиса с 16.06.2014
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +51 | 217

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    19 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 10:29:06 В закладку Ответить с цитатой

    Мара говорит:
    А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.

    Мара, ???
             Позвать специалиста
    Мара с 08.08.2007
    Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
    Спасибки: +1070 | 9859

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 10:40:29 В закладку Ответить с цитатой

    Ну, что...
    Алиса говорит:
    Мара, ???

    Где-то обсуждали мы это дело то....

    Добавлено спустя 6 минут 49 секунд:

    А, прошу прощения. Тормознулась что-то.
    Конечно, мы же в допике покажем общую сумму авансовых, а потом показываем по сроку. Так вот сторнирование общей сумму не должно превышать заявленные авансовые. Что то я того Embarassed

    Добавлено спустя 57 секунд:

    А обсуждали мы вроде такой момент, такой - возможно ли показывать минус вообще.
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    21 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 12:30:10 В закладку Ответить с цитатой

    Попробуем вместе:
    1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг). [/quote]
    Мы сдавали расчет первый раз и согласно правил формы 101.01 - заявленный КПН за 3 месяца - 2 589 000,
    ежемесячный 863 000.
    В 101.02 идет расчет из предыдущего налогового периода то есть :
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    По этому общий заявленный = 10 455 15.
    Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом, а в строке 101.02.009 только отразить с минусом сумму уплаты за декабрь?
    Коллеги, честно признаюсь, трудно все доходит. Налоговый кодекс для меня вообще шаманская книга (((
    Embarassed
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 12:51:05 В закладку Ответить с цитатой

    sanny_11 говорит:
    Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом

    Обратите внимание на ст.448--452 НК РК т.е.данную стр.заполняют юр.лица-производители с/х продукции,продукции рыболоводства ....
    Поэтому если Ваша компанию не относится к ним,то заполняется только
    sanny_11 говорит:
    строка 101.02.009 с минусом сумму уплаты за декабрь?
    .
    С ув.
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    23 ссылка на это сообщение Пн Дек 08, 2014 15:41:09 В закладку Ответить с цитатой

    а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    24 ссылка на это сообщение Вт Дек 09, 2014 06:57:06 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    sanny_11 говорит:
    а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?

    В доп.ф.101.02 заполняется только стр.101.02.009.Данные этой строки отразятся на лиц.счете КБК 101101.
    С ув.
             Позвать специалиста
    sanny_11 с 28.01.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +1 | 62

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    25 ссылка на это сообщение Вт Дек 09, 2014 07:59:52 В закладку Ответить с цитатой

    Доброе утро! Большое спасибо за помощь!
             Позвать специалиста
    Мара с 08.08.2007
    Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
    Спасибки: +1070 | 9859

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    26 ссылка на это сообщение Пт Дек 12, 2014 11:58:41 В закладку Ответить с цитатой

    Embarassed Маюсь я Embarassed
    Пожалуйста, помогите успокоиться. Если были поданы какие-то авансовые. Но по результатам пред.года на этот год убытки будем переносить. И даже возможно не возникнет обязательство по КПН, либо это будет явно меньше заявленных авансовых.
    Сплю спокойно? не подаю же дополнительный расчет? Embarassed
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    27 ссылка на это сообщение Пт Дек 12, 2014 13:22:44 В закладку Ответить с цитатой

    Мара говорит:
    Сплю спокойно?

    Предлагаю:
    http://mail.urist.kz/topic22106.html
    С ув.
             Позвать специалиста
    Bellka с 04.02.2011
    Коллега | Алматы
    Спасибки: 0 | 99

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    28 ссылка на это сообщение Ср Дек 17, 2014 10:34:16 В закладку Ответить с цитатой

    Доброе утро! Всех с праздником!
    Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
    форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
    а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
    должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?
             Позвать специалиста
    Ширяева Анна с 23.08.2013
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +31 | 93

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    29 ссылка на это сообщение Ср Дек 17, 2014 12:07:46 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Bellka говорит:
    Доброе утро! Всех с праздником!
    Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
    форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
    а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
    должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?

    Если в 2014 году не сдавали 101.01 и 101.02, то за 2014 год вам нечего и корректировать. Сдавать не надо.
             Позвать специалиста
    ясмин79 с 05.05.2009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 | 331

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    30 ссылка на это сообщение Пт Дек 19, 2014 19:04:44 В закладку Ответить с цитатой

    Если 20 декабря выходит на субботу ,я могу подать расчет в понедельник ( 22 декабря) ?
             Позвать специалиста
    Nemo с 10.09.2010
    Команда Баланса | г. Атырау
    Спасибки: +570 | 1859

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    31 ссылка на это сообщение Сб Дек 20, 2014 10:04:26 В закладку Ответить с цитатой

    И меня заинтересовал этот вопрос, я обратилась к статье 33 НК РК, там нет примечания по поводу АП, я решила что переносится. Подтвердите, пожалуйста?
             Позвать специалиста
    Одуванчик с 16.10.2007
    Резидент Баланса | Капчагай
    Спасибки: +64 | 653

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Сб Дек 20, 2014 19:04:44 В закладку Ответить с цитатой

    добрый вечер!
    ясмин79, Nemo,
    а вот на верху на главной странице написано
    Сроки представления:
    до 22 декабря 2014 г

    101.02 доп.форма за декабрь 2014г.
    320.00/328.00 - импорт в ноябре; 851.00 (при заключении договора в ноябре)
    870.00 (по разрешит.док.за ноябрь)
    С уважением,

    Добавлено спустя 55 секунд:

    в ст.33 нет особых условий
    все-таки для всех отчетностей
             Позвать специалиста
    Одуванчик с 16.10.2007
    Резидент Баланса | Капчагай
    Спасибки: +64 | 653

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    33 ссылка на это сообщение Вс Дек 21, 2014 16:07:10 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день!
    Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((
    Получается просрочили с отчетом?
    С уважением,
             Позвать специалиста
    Одуванчик с 16.10.2007
    Резидент Баланса | Капчагай
    Спасибки: +64 | 653

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    34 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 10:08:24 В закладку Ответить с цитатой

    Сегодня приняли на бумаге )))
    С уважением,
             Позвать специалиста
    Gucci с 21.04.2008
    Стажер
    Спасибки: 0 | 23

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    35 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 11:29:46 В закладку Ответить с цитатой

    Омарова Д.М говорит
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
    а где это написано?
    [/u]
             Позвать специалиста
    Klara с 09.09.2010
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 6

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    36 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 13:13:00 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день,
    сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1403 | 7605

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    37 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 13:42:50 В закладку Ответить с цитатой

    Одуванчик говорит:
    Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((

    Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

    Добавлено спустя 35 секунд:

    Gucci говорит:
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
    а где это написано?

    Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.

    Добавлено спустя 22 секунды:

    Klara говорит:
    сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?

    Нет, не правы.

    Добавлено спустя 37 секунд:

    Klara посмотрите пункт 8 статьи 141 НК абзац третий - не позднее 20 декабря.
             Позвать специалиста
    Gucci с 21.04.2008
    Стажер
    Спасибки: 0 | 23

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 14:37:11 В закладку Ответить с цитатой

    Омарова Д.М говорит:
    Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.
    Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.
    Что то я никак не пойму.
    у меня увеличение больше чем я подавала расчет, теперь хотела откорректировать на сумму в несколько раз больше чтоб потом после сдачи формы 100,00 не нарваться на штраф, и как быть? просто у нас торговля и самый пик продаж приходится на период с 25-31 декабря.
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1403 | 7605

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    39 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 15:12:35 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Gucci, в Налоговом кодексе нет ограничений - по сумме на сколько вы хотите увеличить.
    Есть ограничения на уменьшение - и вот оно, как раз таки и прописано в пункте 8 статьи 141 НК.
             Позвать специалиста
    angelrooz с 05.03.2009
    Коллега
    Спасибки: +9 | 226

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    40 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 15:44:13 В закладку Ответить с цитатой

    Одуванчик говорит:
    Сегодня приняли на бумаге )))
    С уважением,
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.
             Позвать специалиста
    Nemo с 10.09.2010
    Команда Баланса | г. Атырау
    Спасибки: +570 | 1859

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    41 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 18:51:51 В закладку Ответить с цитатой

    angelrooz говорит:
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

    Такая же ситуация была, а сейчас сказали переслать заново отчет, отправила - все принялось без ошибок! Yahoo! Yahoo!
             Позвать специалиста
    Одуванчик с 16.10.2007
    Резидент Баланса | Капчагай
    Спасибки: +64 | 653

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    42 ссылка на это сообщение Пн Дек 22, 2014 19:37:07 В закладку Ответить с цитатой

    Омарова Д.М. говорит:
    Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

    Никто и никак не комментировал. Налоговая сама не поняла в чем дело.
    angelrooz говорит:
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

    Днем я обращалась в областную налоговую, они попросили отправить скрины отказов. В 19-00 позвонили и сказали, что они отправили запрос в Астану и вот пришел ответ, в котором просят повторно отправить дополнительную форму. Вроде должна форма нормально сесть.
    С уважением,
             Позвать специалиста
    Салтанат с 27.08.2009
    Резидент Баланса | Актау
    Спасибки: 0 | 1246

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    43 ссылка на это сообщение Ср Дек 24, 2014 10:46:14 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, с наступающим. А можно не сдавать доп. отчет?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4481 | 10023

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    44 ссылка на это сообщение Ср Дек 24, 2014 11:25:32 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Салтанат говорит:
    А можно не сдавать доп. отчет?

    Да.Согласно ст.141 п.8 НК РК"Налогоплательщики ВПРАВЕ в течении отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по КПН".
    С ув.
             Позвать специалиста
    Салтанат с 27.08.2009
    Резидент Баланса | Актау
    Спасибки: 0 | 1246

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    45 ссылка на это сообщение Ср Дек 24, 2014 11:34:31 В закладку Ответить с цитатой

    esiphi спасибо!
             Позвать специалиста
    angelrooz с 05.03.2009
    Коллега
    Спасибки: +9 | 226

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    46 ссылка на это сообщение Пт Дек 26, 2014 08:55:48 В закладку Ответить с цитатой

    [quote="Салтанат"]esiphi спасибо![/q
    Сообщаю о результатах не принятой формы 101.02 вчера налоговая изменила статус уведомления с "не принято" на "разнесено" проверти статусу у своих неприятных форм.
    Хорошо что я не сдала дополнительную иначе все за двоилась бы. Звонила в Астану спрашивала сказали, все не принятые разнесут.
             Позвать специалиста
    Zhanna с 15.06.2009
    Коллега | г.Астана Казахстан
    Спасибки: 0 | 82

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    47 ссылка на это сообщение Пн Дек 29, 2014 11:38:52 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! Сдала доп. 101.02 до 20.12.14, ошиблась с суммой. сумму платежа за декабрь посадила два раза... Каким образом теперь откорректировать (уменьшить) сумму платежа? Еще одну допку уже не принимает КН... Если отозвать предыдущую 101.02, то какой датой примется исправленная?
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1403 | 7605

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    48 ссылка на это сообщение Пн Дек 29, 2014 11:40:16 В закладку Ответить с цитатой

    Zhanna, для отзыва у вас оснований нет.
    Допформу после последнего срока уже нельзя сдавать.
             Позвать специалиста
    Zhanna с 15.06.2009
    Коллега | г.Астана Казахстан
    Спасибки: 0 | 82

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    49 ссылка на это сообщение Пн Дек 29, 2014 11:47:04 В закладку Ответить с цитатой

    Пришло уведомление и минус сел на лицевом... Получается, в любом случае нужно оплатить?
             Позвать специалиста
    Одуванчик с 16.10.2007
    Резидент Баланса | Капчагай
    Спасибки: +64 | 653

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    50 ссылка на это сообщение Пн Дек 29, 2014 15:24:01 В закладку Ответить с цитатой

    Одуванчик говорит:
    Сегодня приняли на бумаге )))

    Принять приняли, а посадить теперь не могут. Что теперь делать?
    С уважением,
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2

    8 809 080 7290 (платная справочная служба, для Казахстана только с городских номеров)

    Расчет пени WWW.TAX.KZ        

    www.webmoney.ru
    © balans.kz, 2006-2017
    Все материалы данного сайта являются объектами авторского права (в том числе дизайн). Запрещается копирование, распространение (в том числе путем копирования на другие сайты и ресурсы в Интернете) или любое иное использование информации и объектов без предварительного согласия правообладателя. При использовании материалов ссылка/гиперлинк на сайт www.balans.kz обязательны.

    Хостинг предоставлен Компанией hoster.kz

    Что происходит сейчас в мире? Почитать еще больше новостей