» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Отражение в учете "опоздавших" счетов-фактур

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Я тут мимо проходил
Добавлено: #1  Вт Фев 16, 2010 23:30:18
Заголовок сообщения:
Спокойной ночи, добрая девушка!
Автор: Delya
Добавлено: #2  Вт Фев 16, 2010 23:29:16
Заголовок сообщения:
Очень Вам признательна, спасибо.
Автор: Я тут мимо проходил
Добавлено: #3  Вт Фев 16, 2010 23:27:21
Заголовок сообщения:
Это вас не должно волновать, да и их - они то у себя эти счета-фактуры провели вовремя...
Автор: Delya
Добавлено: #4  Вт Фев 16, 2010 23:23:56
Заголовок сообщения:
Поставщики могут быть плательщиками КПН, не выясняла.
Автор: Я тут мимо проходил
Добавлено: #5  Вт Фев 16, 2010 23:22:35
Заголовок сообщения:
Могут, но на это вы можете ответить, что таких документов вы не получали... А тем паче если вы неплательщики НДС и КПН
необходимость таковых проверок в принципе отпадает... Никто из обоих сторон свой

Добавлено спустя 19 секунд:

доход не занижал...
Автор: Delya
Добавлено: #6  Вт Фев 16, 2010 23:17:26
Заголовок сообщения:
Спасибо вам. Директор принес, возмущаться не приходится.
Как вы думаете, эти с/ф при проверке поставщика не смогут проявиться? Если предположить встречную проверку.
Автор: Я тут мимо проходил
Добавлено: #7  Вт Фев 16, 2010 23:10:02
Заголовок сообщения:
Если честно - я бы лично не парился... А засунул эти фактуры обратно тем кто их принес... :wink:
Автор: Delya
Добавлено: #8  Вт Фев 16, 2010 23:07:36
Заголовок сообщения:
Сумма небольшая - 7000 тг., приобретали материалы. Получается и авансовые, и кассу, и годовой переделывать.
Автор: Я тут мимо проходил
Добавлено: #9  Вт Фев 16, 2010 22:52:21
Заголовок сообщения:
Как посмотреть, акт сверки с данным поставщиком у вас точно никогда не пойдет... А в остальном все зависит от суммы и существенности...
Автор: Delya
Добавлено: #10  Вт Фев 16, 2010 21:56:29
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, принесли счета фактуры за 2008 год.
Ни мы, ни поставщики не являемся плательщиками НДС. Мы еще и КПН не платим.
Если не проведу данные с/ф, сильно ошибусь?
Автор: т.Сема
Добавлено: #11  Сб Авг 02, 2008 10:07:57
Заголовок сообщения:
Цитата:
а требование побыстрее выставить документы, т.к. мы месяц закрываем, вообще чуть ли не непристойным предложением После этого невольно начинаешь думать о том, как хорошо дома

Скорее всего, вы ни разу не сталкивались с налоговой оптимизацией через аффилированные дочерние ИП/ТОО на СНР (в РК) или у вас в РФ на ЕНВД/ЕСН. И в России, и в РК такая оптимизация имеет место быть, и более того - она законна. Поэтому и доки не торопятся выставлять - считают обороты по всем фирмам, чтобы не пролететь и не "высадиться" на ОУР...Созваниваются с поставщиками, какие обороты "показать"...А в то, наивная, думаете, что вся проблема в нашей нерасторопности...
Автор: Мара
Добавлено: #12  Пт Авг 01, 2008 22:01:28
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
По налогу на прибыль ОТЧЕТНЫй период

трудновато представить, что из себя вся система представляет, но если глобально мыслить, предпринимательские расходы(как и доходы) зачастую имеют "растянутый" характер, подводить итог по фактическим доходам ежемесячно или квартально - для не очень большого предпринимательства и не для производства - тоже. Больше похоже на то что купил за 5 коп, продал всё-всё за 1 рубь в тот же месяц-квартал - может и подходит. Мне кажется за месяц опредилить фактический доход - это очень плановая экономика. Прям как в СССР.
А при этом метод начисления у вас или кассовый?
Автор: ГБ33
Добавлено: #13  Пт Авг 01, 2008 17:54:26
Заголовок сообщения:
Простите, я видимо тороплясь свои мысли выложить, поэтому упускаю важное.

По налогу на прибыль ОТЧЕТНЫй период - квартал или месяц.
А НАЛОГОВЫЙ - год. Т.е. как и везде налог на прибыль считается нарастающим итогом за ГОД.
Т.е. если вы по году получили убыток, то вы и не будете ничего платить.
В случае по квартальной сдаыи переплата в лучшем случае будет за квартал, а в случае помесячной отчетности только за 1 месяц.
Автор: Мара
Добавлено: #14  Пт Авг 01, 2008 17:47:16
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
по итогам 2 квартала

а мы можем откорректировать после сдачи Декр по КПН когда хотим....

А вот, если вы получили прибыль - заплатили 40 тыс налога, а потом - убытки-убыки и в принципе год плохой - в рез-те 40 тыс отдано и ничего в течении года не "поправляется". А у нас: в случае годового отчёта - по результату года ничего не заплачу. Ну если только авансовые промелькнут, но плавно перейдут в счёт будущих платежей.
Чес слово друзья, неужели платить по результатам одного месяца выгоднее? Или у меня тоже стереотип?. Всё-таки года даёт возможность предпринимателю как-то опомнится, отладиться, денег на налог подкопить.

Прийду из недельного отпуска - подумаю. Но система и впрям какая-то устарешая в РК на беглый взгляд. Может для отдельной ситуации и выгоднее.
Автор: Технический
Добавлено: #15  Пт Авг 01, 2008 17:43:43
Заголовок сообщения:
ГБ33 Вам придется защищаться аргументировано, а я прослежу чтоб Вас лично не оскорбляли. Пока и я не убедился что лучше у вас в россии учет.
Автор: ГБ33
Добавлено: #16  Пт Авг 01, 2008 17:34:17
Заголовок сообщения:
Тема плавно перешла в спор по налогу на прибыль. :) Не возражаю.

Мара, вы пропустили слова "по фактической прибыли".

Покажу на примере.
За 1 квартал предприятием получена прибыль 120 тысяч рублей. И исходя из этого (при сдаче отчетности ежеквартально) мы обязаны будем уплатить во 2 квартале налог на прибыль по 40 тысяч рублей ежемесячно.
Но... в апреле и мае нами получен убыток. Но мы тем не менее платили авансовые платежи. А откорректировать наши платежи мы сможем только по итогам 2 квартала.
При отчетности помесячно по ФАКТИЧЕСКОЙ прибыли мы бы заплатили налог на прибыль за 1 квартал (помесячно) и ничего бы не платили за апрель и за май. Таким образом, у нас не произойдет оттока денег и мы всегад будем платить в бюджет только столько, сколько должны.

Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:

Compas говорит:
ИМХО говорит:
Ну и катилась бы в свою Россию.

За это я случайно посмотрю на себя, и вспомню что я Админ. Мне не будет жалко если отправлю в бан. ГБ33 я лично приношу извинения за подвального партизана.


Спасибо. Я не обращаю внимания. За 16 лет моего главбухства стала толстокожей.

Добавлено спустя 3 минуты 32 секунды:

т.Сема говорит:
Цитата:
Семен если прочитает обрадуется.

Прочитал...Медленно впадаю в ступор и офигеваю...
ГБ 33, а как же бухучет ? В БУ вы тоже учитываете приход ОС по дате фактического поступления СФ (август) ?


Та-а-ак, начинается. Я же не сказала, что мы всегда так делаем. Я за то, чтобы все сдавалось вовремя. И уже не один был лишен премии за то, что вовремя не принес доки в бухгалтерию. Но... Видимо до некоторых долго доходит.

Вопрос в том, что стоит ли "открывать" период в бухучете для того, чтобы провести "опоздавшую" счет-фактуру (пусть это будут услуги, а не ОС, раз это вас так смущает).
Автор: т.Сема
Добавлено: #17  Пт Авг 01, 2008 17:32:11
Заголовок сообщения:
Цитата:
Семен если прочитает обрадуется.

Прочитал...Медленно впадаю в ступор и офигеваю...
ГБ 33, а как же бухучет ? В БУ вы тоже учитываете приход ОС по дате фактического поступления СФ (август) ?
Автор: Мара
Добавлено: #18  Пт Авг 01, 2008 17:01:45
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
Выгоднее во всех отношениях отчитываться ежемесячно

Не согласна. А если прибыль и налог большой, деньги выложь, а к концу года в убытки подадешь? А деньги-то заплатил, а убытком как воспользоваться?
И подводя предварительные результаты по году можно что-то предпринять, прикупить ОС, ещё что-то сделать.

Не ну может я и правда не понимаю, но оплаты равномерные - это удобно, но окончательный расчёт честнее делать за какой-то укрупнённый период. И даже честнее делать с возвратом излишне уплаченных авансовых, что бывает за бугром....

Всё же мне,ГБ33, кажется, у вас сложился стереотип определённый, не факт, что лучше. Лучше - когда реже отчитываешься и платишь, но своевреммено учитываешь.
Автор: Технический
Добавлено: #19  Пт Авг 01, 2008 16:49:34
Заголовок сообщения:
ИМХО говорит:
Ну и катилась бы в свою Россию.

За это я случайно посмотрю на себя, и вспомню что я Админ. Мне не будет жалко если отправлю в бан. ГБ33 я лично приношу извинения за подвального партизана.
Автор: Мара
Добавлено: #20  Пт Авг 01, 2008 16:46:38
Заголовок сообщения:
ГБ33
это он шутит так
ИМХО говорит:
Жара ей видети ли не нравится..

из подвала.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #21  Пт Авг 01, 2008 16:46:36
Заголовок сообщения:
Где логика???
Если мы стараемся собрать вовремя все нужные СФ, чтоб не сдавать допики.. То откуда "неспешность"??? Да мы блин, в процессе составления отчетов носимся как двухмоторные лоси по городу.. Счета собираем..
Автор: ГБ33
Добавлено: #22  Пт Авг 01, 2008 16:46:27
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
ГБ33 говорит:
И декларации по налогу на прибыль

Я слышала мнение, что система налогобложения в РК "попередовее", чем в России, но не вникала - почему. Так у вас страна отчитывается по доходам ежемесячно? Или я что-то не поняла...


Это конечно к теме не относится, но...
Декларации по налогу на прибыль могут сдаваться ежеквартально, с уплатой ежемесячных авансовых платежей. И ежемесячно, по фактической прибыли.
Предприятие само выбирает отчетный период. Выгоднее во всех отношениях отчитываться ежемесячно.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #23  Пт Авг 01, 2008 16:44:27
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
Это не национальная особенность, а МЕСТНАЯ. Жара видимо действует и все делается неспеша, не торопясь.

Ну и катилась бы в свою Россию. :twisted:
Жара ей видети ли не нравится..
Автор: Мара
Добавлено: #24  Пт Авг 01, 2008 16:42:14
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
УТОЧНЕННЫЕ декларации, а не дополнительные.

по большому счёту не понятно в чём большая разница, всё равно что-то досдавать. И дело привычки, конечно, что лучше. Мне как-то кажется, что сдавать на разницу - оно понятнее в итоге. И как раз период в учёте закрыли, потом получилось, что надо скорректировать, и сумма корр-ки и учёте и налоговом отчёте вот такая вот...
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #25  Пт Авг 01, 2008 16:36:47
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
в том виде "как должно быть"

Звучит великолепно! Если не знать следующей крылатой фразы:
Хотели как лучше, а получилось как всегда (с) Черномырдин
Автор: ГБ33
Добавлено: #26  Пт Авг 01, 2008 16:36:15
Заголовок сообщения:
Compas говорит:
Ээээти казахи....


Я этого не говорила :)

Это не национальная особенность, а МЕСТНАЯ. Жара видимо действует и все делается неспеша, не торопясь. :)
Автор: Нонна
Добавлено: #27  Пт Авг 01, 2008 16:35:50
Заголовок сообщения:
Ну вообще-то можно написать докладную на сотр,сделать собрание и всем клизму вставить.Руководитель засунет поглубже.
припугнуть чем-нибудь людей лишением премии КТУ например и поощерить при этом хороших работников.
Автор: Мара
Добавлено: #28  Пт Авг 01, 2008 16:34:40
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
И декларации по налогу на прибыль

а это по какому режиму?
в мировой практике учёт доходов по рез-ам года - это как раз достижением считается

Я слышала мнение, что система налогобложения в РК "попередовее", чем в России, но не вникала - почему. Так у вас страна отчитывается по доходам ежемесячно? Или я что-то не поняла...
Автор: ГБ33
Добавлено: #29  Пт Авг 01, 2008 16:33:02
Заголовок сообщения:
В России сдаются УТОЧНЕННЫЕ декларации, а не дополнительные.
Суть в том, что в Казахстане сдается дополнительная декларация на РАЗНИЦУ. В России - уточненная, в том виде "как должно быть". И в налоговой сами выводят разницу и разносят в лицевые счета.
Автор: Технический
Добавлено: #30  Пт Авг 01, 2008 16:30:20
Заголовок сообщения:
Ээээти казахи....
Автор: ГБ33
Добавлено: #31  Пт Авг 01, 2008 16:29:11
Заголовок сообщения:
Compas говорит:
Круто у вас. Семен если прочитает обрадуется.


Круто, потому что закрываемся каждый месяц. И декларации по налогу на прибыль (читай КПН) сдаем каждый месяц, а не раз в год.
И если еще и счета фактуры проводить той датой, которая на них стоит, то столько деклараций бы пришлось править. Сдохнуть можно.
Поэтому меня местная нерасторопность просто в ступор приводит. :evil:
Когда акт сверки для людей неведомым документом кажется, а требование побыстрее выставить документы, т.к. мы месяц закрываем, вообще чуть ли не непристойным предложением :shock: После этого невольно начинаешь думать о том, как хорошо дома
Автор: Мара
Добавлено: #32  Пт Авг 01, 2008 16:24:08
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
уточненную декларацию по НДС

а это что значит? декларацию за какой период?

Я думала НДС - налог косвенный и периоды зачётов и всё такое важно с точки налогобложения по НДС.
ГБ33 говорит:
до абсурда

каже может быть абсурд, если с.ф. не должны быть выписана позднее оказ.услуги, поставленно товара. А значит услуга-товар появились на фирме, почему ждём полгода?
Бывает, конечно, но не до абсурда....
Автор: Технический
Добавлено: #33  Пт Авг 01, 2008 16:16:14
Заголовок сообщения:
Круто у вас. Семен если прочитает обрадуется.
Автор: ГБ33
Добавлено: #34  Пт Авг 01, 2008 16:10:22
Заголовок сообщения:
Нет у соседей совсем не так.
Если счет-фактура "опоздала" её проводят по дате регистрации, в нашем примере август.
И делают дополнительный лист к книге покупок за апрель и, соответственно, уточненную декларацию по НДС.
А прошлый период НИКТО и НИКОГДА не трогает. Так можно до абсурда дойти и ждать счета-фактуры по полгода.

Добавлено спустя 2 минуты 26 секунд:

Может я неудачный пример привела. Вопрос касается вообще всех документов от контрагентов. И по поступлению ОС и ТМЦ, и по оказанию услуг.
Автор: Технический
Добавлено: #35  Пт Авг 01, 2008 16:00:11
Заголовок сообщения:
Поступление ОС по фактуре проводить датой, которая на этой фактуре. А дату ввода в эксплуатацию ОС, ставьте любую. Фактура апрельская? Да. доп по НДС будет сдавать за апрель. Неужто у соседей русских не также.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #36  Пт Авг 01, 2008 15:59:08
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
Или мне надо их проводить апрелем.

Именно АПРЕЛЕМ. И сдать доп.отчет по НДС за 2 квартал.
ГБ33 говорит:
у исполнителя в тумбочке завалялась.

Исполнителю дать тумбочкой по голове.
ГБ33 говорит:
Вопрос животрепещущий, т.к. бухгалтерскую отчетность составляем и сдаем ежеквартально.

Да ну???? А как вы думаете??
ГБ33 говорит:
И собственник не поймет если вдруг у меня поменяются цифры за 2 квартал.

Натравите Собственика на Исполнителя.

А вообще вы тоже ИСПОЛНИТЕЛЬ.
В то смысле, что вы обязаны исполнять свою работу так, как оно должно происходить, а не сообразуясь пониманием собственика.
Автор: ГБ33
Добавлено: #37  Пт Авг 01, 2008 15:53:01
Заголовок сообщения: Отражение в учете "опоздавших" счетов-фактур
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=147719#147719

Я в Казахстане человек новый. Может и глупый задам вопрос, сорри, просто перепроверяюсь. Поиском пользовалась (это для тех кто начнет наезжать), ничего не смогла найти стоящего.

Сейчас на дворе август. Поступила накладная и счет-фактура на приход ОС. Ну, у исполнителя в тумбочке завалялась.
Могу я эти документы оприходовать августом, сдав при этом дополнительную декларацию по НДС за апрель? Или мне надо их проводить апрелем. Вопрос животрепещущий, т.к. бухгалтерскую отчетность составляем и сдаем ежеквартально. И собственник не поймет если вдруг у меня поменяются цифры за 2 квартал.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ