| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Расчет авансовых платежей по КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #51 Чт Ноя 17, 2005 12:12:14 |
| Заголовок сообщения: | Расчет авансовых платежей по КПН |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=7885#7885 у ТОО такая ситуация, открылись в июле 101.04 сдали по 0, с 07 по 10 месяц движений у фирмы вообще не было только в ноябре пошли продажи, получили доход нужно ли сдавать расчет аванс платежей в декабре и указать там доход |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #52 Чт Ноя 17, 2005 13:05:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Да,нужно. Вы собираетесь работать дальше? В последующие годы? |
|
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #53 Чт Ноя 17, 2005 14:46:10 |
| Заголовок сообщения: | |
да мы собираемся работать дальше |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #54 Чт Ноя 17, 2005 15:33:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну вот... Сдайте вы этот КПН.(от греха подальше) Все-таки у вас возник доход и вы свой ноль должны открорректировать,а то сокрытие вменят. |
|
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #55 Чт Ноя 17, 2005 16:38:46 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите а какую сумму указать если например доход 200,0 до какого числа |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #56 Чт Ноя 17, 2005 16:51:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Если ошибусь-поправят. Расчет КПН авансовых до конца года ,т.е. в ноябре вы даете поправку,что доход у вас увеличился(как в Вашем случае).и платите его до 20.11.2005-60,0 тыс.(?)тенге и 20.12.2005-60,0 тыс.(?) тенге.. У Вас 200,0 в декабре предполагается получить? Если да,то в Расчет доход 400,0 КПН=400,0х30% сумму делим на 2(ноябрь,декабрь)и платим, по датам,указанным выше. А можете сдать дополнительный Расчет и в ноябре и в декабре,т.е.полученный доход более точный и соответственно авансовые платежи. До 20.01.2006 г.Вы сдаете расчет по авансам до сдачи годовой -январь -февраль -март. Исходите из анализа прошлого года,такую же сумму и предположите.После сдачи годовой,сдаете окончательный расчет авансовых платежей и платите,платите,платите. :D Рекомендую почитать Правила составления расчета сумм авансовых платежей,утверждены Приказом Председателем Налогового Комитета МинФина РК от 8 декабря 2004 под № 625. |
|
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #57 Чт Ноя 17, 2005 17:16:10 |
| Заголовок сообщения: | |
мы предоплату получили в ноябре, но товар получим в декабре значит форму сдавать в декабре т.к доход признаем в декабре |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #58 Чт Ноя 17, 2005 17:26:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не совсем поняла..Предоплату Вы получили за что? Предоплата не есть доход.Д.б.факт реализации чего-либо:накладные счет-фактуры. Товар получите, а факт свершения операции уже произошел?Документы получены?Подписаны:счет-фактура,накладная?Дата в документах? Если произошло какое-либо движение по счетам 30х,67х,т.е.получены документы,акцептованы счета-фактуры,то доход и будет в ноябре.В декабре и сделаете Расчет. |
|||
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #59 Чт Ноя 17, 2005 17:35:31 |
| Заголовок сообщения: | |
предоплату на поставку товаров (т.е авансы полученые) а товар нам отпишут в декабре в середине отгрузят со всеми документами |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #60 Чт Ноя 17, 2005 17:54:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ничего не поняла. Вы получили аванс за товар, Вам отпишут товар... А когда Вы собираетесь отгрузить полученный товара? |
|||
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #61 Чт Ноя 17, 2005 17:55:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы должны будете получить товар в декабре,а потом поставить тому,кто аванс уже оплатил,я правильно поняла? Если все так,как я поняла,то Оборот по реализации у Вас конечно произойдет в декабре, и в зачет пойдет покупка(приобретение) тоже в декабре. Налогооблагаемый доход будет просчитан только в конце периода, т.е. в конце месяца,года. я не думаю,что в этом случае вы должны будете сдавать Расчет до 20.12.2005 г. Сдадите Расчет до 20.01.2006 г. И годовую Декларацию до 31.03.2006 г. Позвоните своему инспектору(мы тут давеча выяснили,что в разных налоговых комитетах разные законодательства :wink: ) |
|
| Автор: | Юлия С |
| Добавлено: | #62 Чт Ноя 17, 2005 18:02:50 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо инспектор не знает (молодая) сказала думать самим |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #63 Чт Ноя 17, 2005 18:07:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Ясно.Грустно.Но такие случаи бывают везде.Подождем,может быть кто-нибудь еще чего посоветует. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #64 Чт Ноя 17, 2005 18:32:56 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас тоже 101.04 нулевая была. Но доход мы получаем с начала деятельности. Думаю, расчет бухгалтера был на то, чтобы выйти на убыток. Как тогда правильно? Мне говорили, что главное, успеть скорректировать расчет до 20 декабря. :?: Чего-то я напугалась :shock: |
|
| Автор: | Talik | ||
| Добавлено: | #65 Чт Ноя 17, 2005 18:46:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Юлия, если вы хотите получить ответ на свой вопрос - вы уточните свой пост. Потому что ничего не понятно. А мы не можем читать ваши мысли. Valeri, лучше скорректируйте. Это поможет избежать штрафа в следующем году. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #66 Чт Ноя 17, 2005 18:55:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Скорректирую обязательно. Вопрос в том, до 20 декабря что-нибудь нужно было сдавать? Когда появился доход? |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #67 Чт Ноя 17, 2005 19:06:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Пугаться не надо.По итогам десяти месяцев: с января по октябрь вы уже видите-доход или убыток. сегодня 17-е.Сдайте дополнительный Расчет,согласно вашим данным по бух.учету. Полученную сумму КПН вам надо заплатить до 20.11. и до 20.12. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #68 Чт Ноя 17, 2005 19:20:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Я еще не знаю, что будет (нюансы всякие). А вдруг у меня убыток будет с учетом декабрьским данным? Я могу не сдавать до 20 ноября? Или это будет нарушение? Могу я сдать до 20 декабря? Просто я не уверена в бух. данных на сегодняшний день. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #69 Пт Ноя 18, 2005 09:41:16 |
| Заголовок сообщения: | |
В прошлом году у нас была ситуация, что доход предполагался больше, соответственно КПН больше, чем по сданному расчету авансовых платежей по КПН. Мы посчитали на сколько разница вышла с сданным расчетом и нынешним предполагаемым до конца года налогом и сдали скорректированный расчет на 20.11 и на 20.12, потом еще один расчет на 20.12. В этом годк также хотим скорректировать расчет, а то года 2 кажется назад мы сдали декларацию, обмыли это дело, на следующий день пришло уведомление о штрафе согласно КОАПа по занижению сумм, штраф был приличный, с тех пор мы не рискуем. |
|
| Автор: | Г.Б. |
| Добавлено: | #70 Пн Ноя 21, 2005 15:03:24 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас такая же ситуация. Сегодня 21 ноября, смогу я сегодня сдать дополнительную корректировочную |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #71 Вт Ноя 22, 2005 13:41:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сможете, в которой укажите очередной срок платежа 20.12.05г |
|||
| Автор: | IKO |
| Добавлено: | #72 Пн Мар 19, 2007 17:02:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста в 2006 году дала расчет КПН по 1000 тенге за 1 месяц, в итоге вышло 12000 тенге за 2006 год. До сдачи декларации я сдала расчет на 2007 год тоже по 1000 тенге, годовой по КПН у меня получился убыточный. Какую сумму и какую форму я буду сдавать после сдачи декларации.Подскажите пожалуйста!!! |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #73 Пн Мар 19, 2007 17:19:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сдаете 101.03. форму, предназначеннаю для расчета сумм авансовых платежей, налогоплательщиками, получивших убыток в предыдущем налоговом периоде. Строка 100.03.001-12 000 тенге 100.03.002- 3 000 тенге 100.03.003- 9 000 тенге 100.03.004-09 100.03.005-1000 тенге. Расчет составлен согласно ст.126 Налогового Кодекса. |
|||
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #74 Вт Мар 20, 2007 00:56:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Налогоплательщики, получившие убыток в предыдущем налоговом периоде, могут заявить в отчетном периоде сумму меньше, чем в предыдущем году. А могут больше. По желанию. Ст.126 п.7 НК (.....расчет предполагаемой суммы....). Да и для неубыточных предприятий с этого года стало проше регулировать авансовые платежи. Теперь допики можно отправлять без письменного заявления с обоснованием причин корректировки. |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #75 Вт Мар 20, 2007 12:56:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 126. Исчисление суммы авансовых платежей . 2. Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, уплачиваемые в течение налогового периода, исчисляются налогоплательщиком, исходя из предполагаемой суммы корпоративного подоходного налога за текущий налоговый период, но не менее начисленных сумм среднемесячных авансовых платежей в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период, если иное не предусмотрено настоящей статьей. 7. Налогоплательщики, по итогам налогового периода получившие убытки или не имеющие налогооблагаемого дохода, в течение двадцати рабочих дней со дня сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу, а также вновь созданные налогоплательщики в течение двадцати рабочих дней со дня государственной регистрации обязаны представить в налоговый орган расчет предполагаемой суммы авансовых платежей, подлежащей уплате в течение налогового периода. 8. Налогоплательщик вправе в течение налогового периода представить дополнительный расчет сумм авансовых платежей за предстоящие месяцы налогового периода, за исключением сумм авансовых платежей, подлежащих уплате до сдачи декларации за предыдущий налоговый период. Я не увидела в этом пункте статьи, что законодательство разрешает уменьшить суммы авансовых платежей, налогоплательщикам, получившим убыток. Мое мнение, что это касается именно очередному(основному) расчету по авансовым платежам. Но я соглашусь с Вами, ув.Vad, что налогоплательщик имеет право сдать дополнительный открректированный расчет по авансовым платежам в течении налогового периода. Кстати, мало кто это делает, т.к. есть риск в том, что уменьшив авансовые платежи, но получив доход за текущий налоговый период, налогоплательщику надо будет снова сдавать доп.расчет, соответсвенно доплатив сумму КПН. Но это уже можно отнести на проф.суждение и опыт бухгалтера. |
|
| Автор: | айсулу |
| Добавлено: | #76 Вт Мар 20, 2007 13:33:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Форма 100,29-01 Исчисление налогового обязательства 100.29.008 Авансовые платежи, всего и подпункты А и В напиши подробнее об этой форме. откуда берут расчеты для заполнения |
|
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #77 Вт Мар 20, 2007 13:37:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Было письмо НК от 10.08.2004 г. №НК-УМ-08-1-18/6503, где говорилось, что налогоплательщики, которые по итогам года получили убыток или не имели налогооблаг.дохода, при предоставлении ф.101.03 имеют право указать сумму авансов.платежей, подлеж.уплате после сдачи декларации, меньшую, чем сумму среднемес. аванс. платежей в расч.сумм аванс.платежей за предыдущ.период. Я думаю, что это письмо действует и на 2007 г. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #78 Вт Мар 20, 2007 13:41:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
почитайте внимательно НК. осознайте механизм подачи расчета. сделайте расчет. сдайте его.
письма не НПА. нельзя ими руководствоваться. они написаны не для вас. они написаны для налоговиков. для вас кодекс. |
|||
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #79 Вт Мар 20, 2007 14:04:21 |
| Заголовок сообщения: | |
28) Ст.126 п.7 не даром выделен в отдельный пункт. Т.е те, кто не имеют налогооблаг.дохода, применяют данный пункт и могут не придерживаться п.2 данной статьи. А письмо как-раз таки дает разъяснение по этому поводу. Оно не противоречит НК, а только разъясняет порядок действия в данной ситуации. Поэтому мы можем им пользоваться как руководство к действию. МАЙ, а что, у налоговиков свой НК? Или они отдельное государство в налоговом мире Казахстана? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||
| Добавлено: | #80 Вт Мар 20, 2007 14:29:14 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
у них свои письма. а про налоговый мир вы правы наверное. кесареву кесарево.
это вы уже приписали к кодексу. там так не написано не сочиняйте. память вас подводит. :)
проконсультируйтесь с юристом по поводу всевозможных писем и в особенности что признается нпа. на мой взгляд п.7 ст 126 нельзя как либо вообще трактовать что за фраза: "по итогам налогового периода получившие убытки" по итогам какого периода?прошедшего? перед прошедшим? |
|||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #81 Сб Ноя 17, 2007 10:37:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрые люди. Помогите посчитать КПН пожалуйста. Доход от реализации-с/бс-ть реализ. продукции=прибыль+прочие доходы-расх.на реализац.продукции-администр расх.-прочие расх.=прибыль*30% . И если эта сумма намного превышает авансовые платежи? Как быть? Что сдавать какую форму? Простите за глупые вопросы но я новичок... Спасибо за помощь заранее... |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #82 Сб Ноя 17, 2007 12:14:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Beelz, накажу... |
|
| Автор: | NataV | ||
| Добавлено: | #83 Сб Ноя 17, 2007 17:23:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Такуюже форму, какуюсдавали после сдачи декларации (в зависимости от того доход или убыток в ней был) или если были в этом году созданы - тогда 101.04. |
|||
| Автор: | bolat.81.81 |
| Добавлено: | #84 Вт Ноя 27, 2007 17:59:37 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас такая же ситуация. Сегодня 21 ноября, смогу я сегодня сдать дополнительную корректировочную |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #85 Вт Дек 11, 2007 17:04:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите! как заполнить форму 101.03( у нас убыток) |
|
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #86 Вт Дек 11, 2007 17:55:48 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО открылось в начале 2007 г. Соответственно была сдана 101.04 (нулевая) в теч. 20 раб. дней. Теперь возникает вопрос: какую форму мне сдавать, если в декабре прогнозируется получение дохода (или был получен доход в течение нал.периода %) )? Я думала 101.02, но инспектор говорит, что я должна сдать 101.04 за декабрь месяц? :Rose: |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #87 Вт Дек 11, 2007 18:38:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Инспектор прав. Нужно 101.04 по вновь созданному с пометкой "дополнительная". 101.02 предназначена после сдачи декл по КПН, а Вы как вновь созданные еще декл не сдавали. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #88 Вт Дек 11, 2007 19:37:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну почему вы её хотите сейчас заполнять!? Вы уже сдали отчёт 100 за 2007ой? Эта форма для авансовых, после сдачи годовой декларции, в случает убытка по году (или 0 рез-т по году) |
|||
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #89 Ср Дек 12, 2007 09:54:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Кари, спасибо. А как 101.04 заполняется? строка101.04.02 ставлю 12 мес. ( в нал периоде) и в строке 101.04.04 с декабря по декабрь. И указываю КПН 150000 тг. Но программа вычисляет ежемесячную сумму ав.платежей, т.е. выдает 12500 тг. Хотя с декабря по декабрь я указала...никак понять не могу..помогите, пожалуйста, плиз :cry: ..или мне кол-во месяцев в нал.периоде надо указать 1? |
|
| Автор: | Мара_ | ||
| Добавлено: | #90 Ср Дек 12, 2007 10:53:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да |
|||
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #91 Ср Дек 12, 2007 11:01:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Asya Ася просыпайтесь. На моих 11.03 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #92 Ср Дек 12, 2007 12:01:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите заполнить ф.101,03 у нас убыток образовался. а в начале года мы подали рачет о предпологаемом доходе. Очень прошу. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #93 Ср Дек 12, 2007 12:50:47 |
| Заголовок сообщения: | |
101.03 дополнительно ? И какая сумма авансовый за 2007 г.? |
|
| Автор: | Кари | ||
| Добавлено: | #94 Ср Дек 12, 2007 14:53:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Считаю теперь Вы ничего не должны сдавать. В марте сдадите 100.00 форму и там у Вас выйдет убыток. За январь, февраль, март опять будете платить КПН ( на основании данных 101.02 за 2007 год), а после сдачи годовой с убытком, сумму покажете опять не меньше прошлого 101.02, но фактически платить с апреля не будете будет висеть переплата (т.е те деньги которые Вы платили весь 2007 год и заплатите за 1кв 2008 год) |
|||
| Автор: | Galin | ||||
| Добавлено: | #95 Ср Дек 12, 2007 16:51:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вначале года какую форму сдавали?
Не согласна..Есть еще у товарища время сдать расчет по КПН и откорректировать сумму авансовых платежей |
|||||
| Автор: | Dep |
| Добавлено: | #96 Чт Май 15, 2008 15:34:29 |
| Заголовок сообщения: | |
НОРМАТИВНОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕ ВЕРХОВНОГО СУДА ОТ 23.06.2006 № 5 Согласно подпункту 2) пункта 1 статьи 16 Налогового кодекса органы налоговой службы вправе в пределах своей компетенции осуществлять разъяснения и давать комментарии по возникновению, исполнению и прекращению налоговых обязательств. Такие разъяснения и комментарии, в том числе уполномоченного государственного органа, не относятся к нормативным правовым актам. Они подлежат оценке судом с учетом их соответствия нормам налогового законодательства. [/i] |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #97 Чт Май 15, 2008 17:28:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это вы о чем? |
|||
| Автор: | Алена8303 |
| Добавлено: | #98 Сб Дек 20, 2008 15:53:07 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите как заполнить форму 101,30 если по счету 5510- сумма -280472,79 т.е убыток. что писать в строке 101,03,001? 101,03,002? 101,03,003? 101,03,004? 101,03,005? Тоо зарегистрированно в 2007г но работать начало в мае Пожалуйста :cry: помогите |
|
| Автор: | karapet |
| Добавлено: | #99 Сб Дек 20, 2008 16:35:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Сейчас вы можете уменьшить только на декабрьский платеж, что бы его не платить, а все остальное уже только в 100-ке откорректируете, все ранее начисленные и оплаченные средства будут висеть в счет предстоящих платежей.. Что писать в строках трудно сказать, не видя основную 101,03. Но т.к. это дополнительный расчет, то заполняються строки, по которым идет разница. Т.е. предполагаемые суммы авансовых платежей с "-", и соответственно период с декабря по декабрь, кол-во месяцев 1. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #100 Сб Дек 20, 2008 17:14:52 |
| Заголовок сообщения: | |
101.03.001 =сумма по расчету подлежащая оплате 20.12 с минусом 101.03.002 =ничего 101.03.003 =повтор 1 строки 101.03.004 =1 (месяц, декабрь) 101.03.005 =повтор 1 строки 101.03.006 = с декабря по декабрь А вообще если у Вас убыток в этом нет ничего страшного, за занижение суммы КПН в этом году штрафные санкции не предусмотрены. |
|
| Автор: | Сима |
| Добавлено: | #101 Пн Дек 22, 2008 09:18:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Дополнительную по 101.02 сегодня еще же можно сдать? (тк 20.12.08 был выходным днем) |
|
| Автор: | ik |
| Добавлено: | #102 Пн Дек 22, 2008 11:00:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если в начале года мы подавали 101.01 доход(напр. 80000), то по окончанию года выходит убыток(-300000), если мы не будем сдавать корректировочную 101.03 (убыток) до 22 декабря, то какие админ. нарушения это за собой повлечет? Заранее большое спосибо. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #103 Пн Дек 22, 2008 11:04:44 |
| Заголовок сообщения: | |
За занижение КПН ( в.т. при убытке) в этом году штрафных санкций по адм.кодексу нет. Если расчеты в НК сдаете вручную то сегодня последний день, если электронно то срок прошел. |
|
| Автор: | i_sa73 | ||
| Добавлено: | #104 Пн Дек 22, 2008 17:10:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Позвольте спросить а какая разница? между явочной и электронной сдачей отчетности 20 был выходной и сдача отчетов переносится на следующий рабочий день... |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #105 Пн Дек 22, 2008 17:24:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Звонила в наш НК - говорят сдавайте сегодня еще успеваете:o |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #106 Пн Дек 22, 2008 18:05:15 |
| Заголовок сообщения: | |
ik а 101.02 сдавали? |
|
| Автор: | Elena Pichnova |
| Добавлено: | #107 Ср Дек 24, 2008 11:44:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Потребительский кооператив собственников гаражей. Какая отчетность за квартал и год. Спасибо |
|
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #108 Чт Ноя 10, 2011 23:00:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер. Скажите пожалуйста у нас будет доход в середине декабря до этого у нас был убыток. Доход в первый раз, когда и какую форму мне нужно сдатьв НК. :) |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #109 Пт Ноя 11, 2011 10:09:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнура, предлагаю воспользоваться ст 141 п 2 пп 1 НК и все свои доходы отразить в годовой декларации, т.е. в форме 100.00. |
|
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #110 Пт Ноя 11, 2011 10:21:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо.Тоесть мне не нужно сдавать формы до 20.12.11- 101.02и до 20.01.11-101.01 Сдать 100 форму и расчет полсе сдачи декларации в апреле. Фирма образовалась в 2006 г и по сегодняшний год у них был убыток.Я работаю только с 2011г. Доход только в 2011г.Убытки прошлого года будут минусоваться. :oops: |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #111 Пт Ноя 11, 2011 10:33:45 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:
Будут при расчете КПН за 2012 г |
|||||
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #112 Пт Ноя 11, 2011 10:40:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибоо Если возникнут вопросы напишу. :oops: |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #113 Пт Ноя 11, 2011 11:28:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
возможно не надо и этого....проще говоря - обязательства по сдаче авансовых расчетов по КПН на к-либо год возникают только если СГД года - который предшествовал предыдущему равен или больше 325000*МРП. НО - заметте, убыток тут и не при делах, надо смотреть именно совокупный годовой доход, с учетом корректировок |
|||
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #114 Пт Ноя 11, 2011 19:04:15 |
| Заголовок сообщения: | |
СГД года - который предшествовал предыдущему это за 2010г верно? равен или больше 325000*МРП смотреть именно совокупный годовой доход, с учетом корректировок -это СГД по бух учету да? :) |
|
| Автор: | Sholpan-almaty |
| Добавлено: | #115 Сб Ноя 12, 2011 14:53:55 |
| Заголовок сообщения: | |
да |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #116 Сб Ноя 12, 2011 15:34:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет не по БУ а по налоговому учету. Проще говоря, все доходы, отраженные в 100 форме минус корректировки или стр 100.00.029 декларации |
|||
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #117 Вс Ноя 13, 2011 22:17:58 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня не будет корректировок, доход 100.00.027 и это же строка переносится в 100.00.029, минус расходы и получится 100.00.063 за 2011г доход. 100.00.067 переношу убыток из предедущих налоговых периодов 100.00.068 -убыток, а по БУ у меня убыток. Скажите плиииз так мне надо сдавать 101.02 и 101.01. Я первый раз сталкиваюсь с этим :Rose: Я заранее консултируюсь чтобы не пропустить отчет. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #118 Пн Ноя 14, 2011 10:06:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнура, возьмите вашу строку 100.00.029 по декларации, если вы не выходите за предел 325000 МРП, то сдавать не нужно. |
|