| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС по услугим нерезидента в ф. 300 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ГБ33 |
| Добавлено: | #1 Пт Мар 28, 2008 12:05:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое за ответ. Я так и сделала. Только у меня остался вопрос по заполнению раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" в форме 300. У нас по коду 105101 НДС к зачету предвышает начисленый НДС, т.е. заполняется строка 300.00.023. А по коду 105104 НДС к уплате. Куда я должна поставить этот НДС, в какую строку? Уменьшить НДС в строке 300.00.023, или поставить в строку 300.00.022, или вообще в этой форме нигде не показывать? |
|
| Автор: | Жанна_Е |
| Добавлено: | #2 Пт Мар 28, 2008 11:49:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Если вы не заполняете графу Н "Сумма НДС, уплаченная в бюджет" задолженность атоматически начисляется на 105104. В уведомлении должно выйти две строки: начисление налога по 105101 и 105104. После оплаты налога на код 105104 вы заполняете графу Н и берет его в зачет уже по 105101 |
|
| Автор: | ГБ33 |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 27, 2008 14:58:27 |
| Заголовок сообщения: | НДС по услугим нерезидента в ф. 300 |
Добрый день! Не поймите неправильно название темы. Я знаю как заполнять приложения 300.05 и 300.11 к декларации по НДС. Вопрос совершенно в другом. Начну с предистории: наше предприятие получает займы от российской компании. Ежемесячно на сумму займа рассчитываются проценты. Сумма процентов, является налогооблагаемым оборотом по услугам, полученным от нерезидента (услуга по предоставлению финансового займа). Теперь самое интересное. В течении 2007 года НДС, исчисленный по услугам, полученным от нерезидента, не платился в бюджет и в декларациях по НДС не отражался. Декларацию по НДС мы сдаем поквартально. Теперь мне нужно сдать дополнительные декларации за 2, 3 и 4 квартал 2007 года. В дополнительной форме к приложению 11 я указываю облагаемый оборот и НДС, подлежащий уплате. А в графе Н "Сумма НДС, уплаченная в бюджет" ничего не ставлю. Соответствено, не заполняется строка 300.1.003 приложения 11 и графа С строки 300.05.07 Приложения 5. НДС в зачет не попадает, т.к. он не уплачен в бюджет. Все верно. Но... Где я должна показать задолженность перед бюджетом по даному НДС? Ведь как я понимаю он должен "вылезти" к уплате? Или я не права? |
|