| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Всем кто заполнял 13 приложение в 100 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #1 Пн Мар 24, 2008 21:26:38 |
| Заголовок сообщения: | Всем кто заполнял 13 приложение в 100 |
Ситуция такая. Там есть строка 100.13.012, где считается предельная сумма вознаграждений, подлежащая отнесению на вычеты, которая (строка в смысле) считается по формуле. У меня от этой формулы %) Сумма вознаграждений, выплачиваемая резидентам + (среднегодовая сумма собственного капитала / среднегодовую сумму обязательств * коэффицент (который равен 4) * сумма вознаграждений, выплачиваемая нерезидентам). Вообщем примерно так: 1 500 000 + (-5 100 000 / 12 300 000 * 4 * 0) Как известно если умножить на НОЛЬ все произведение будет равно 0 (у нас нет суммы вознаграждений, выплачиваемой нерезидентам). Т.е. получается что остаются только 1 500 000? Или в данном случае надо вообще НОЛЬ отбросить и считать так: 1 500 000 + (-5 100 000 / 12 300 000 * 4) Конечно получается другой результат! Подскажите кто знает. Плииизз.... |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #2 Пн Мар 24, 2008 22:04:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Получается... Из песни слов не выкинуть... |
|||
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #3 Пн Мар 24, 2008 22:13:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Самое главное я в форуме ничего не нашла про 13 приложение.... Может плохо искала? Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд: Нашла!!! :) Если кредит предоставляет банк-резидент, то на вычет идет вся сумма вознаграждения, никакого расчета делать не надо :) :) :) |
|
| Автор: | RuslanA |
| Добавлено: | #4 Вт Мар 25, 2008 01:41:03 |
| Заголовок сообщения: | |
ИМХО надо пресчитать %% по кредиту по методу начисления, а не начислять по графику платежей, т.к. график гашения - это отсроченное обязательство |
|
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #5 Вт Мар 25, 2008 10:49:14 |
| Заголовок сообщения: | |
А более подробно? Если мы платим кредит всегда по графику? Не опаздывая? |
|
| Автор: | RuslanA |
| Добавлено: | #6 Вт Мар 25, 2008 13:04:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Kitten_l а обязательство за декабрь вы платите в январе? Гафик гашения кредита и %% привязан к определённой дате, я плачу 5 числа, тоже день в день, но начислять надо ежемесячно. Только что позвонил в НК, сказали так: что даже графа называется "сумма вознаграждения выплачиваемая" (подлежащая оплате), а не "выплаченная" и в добавок сказали, что метод начислеия ещё никто не отменял. Это так же как счёт за телефон мы платим за декабрь в январе, а начисляем декабрём. Если не прав, интересно послушать других бухов... |
|
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #7 Вт Мар 25, 2008 13:21:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, у нас в графике стоит например 400 у.е. 15 декабря - мы так и платим точно-точно по графику. Подскажите как быть? Так как я начисляла проценты по графику. Ну и оплачивали соответственно. Была один раз задержка на пару дней. А так как в графике написано, так и платим. ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ!!!!! %) Добавлено спустя 8 минут 49 секунд: Например. Первый кредит. Договор был заключен 21.11.06. Первая выплата 15.12.06 - сумма 583,33. В программе я начисляла 15.12.06 - 583,33 у.е. так правильно или нет? Как быть? |
|
| Автор: | RuslanA |
| Добавлено: | #8 Вт Мар 25, 2008 17:14:57 |
| Заголовок сообщения: | |
По методу начисления считается так, начисляем послед днём месяца: с 21.11.06 по 30.11.06 - сумма кредита* кол-во дней*дневную ставку (у меня так 17%:360 дней - по договору с банком) с 01.12.06 по 31.12.06 - сумма кредита* кол-во дней*дневную ставку Если кредит в валюте, то тут ещё и курсовая разница. |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #9 Вт Мар 25, 2008 19:24:34 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня такой вопрос. В 2006г. брали кредит на 3 года. В 2006г. в прил.13 я показала сумму кредита, и начисленные проценты за 2006г. А в 2007г. сумму кредита не указывать? Я ведь его не брала, а только выплачивала? А начисленные % все также пойдут на вычеты? |
|
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #10 Вт Мар 25, 2008 19:37:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Я каждый год указываю сумму кредита. Там ведь пишется дата получения. Вот только с процентами не знаю что делать. Я начисляла всегда проценты по графику, а теперь оказывается что делала не правильно. А ведь странно... Так надо делать только в налоговом учете или в бухгалтерии тоже? Если в БУ так делать, то на конец года фактически будет неправильное отражение нашей задолженности банку. Пойдет расхождение с графиком. Я сегодня консультировалась с бухгалтером, которая преподает на курсах и она сказала, что проценты по кредиту начисляются в соответствии с графиком. Вообщем сколько бухгалтеров - столько и мнений. Самое интересное, что сделав по "методу начисления" я уменьшаю тем самым свой налогооблагаемый доход. Проценты увеличаться на сумму с 15 декабря по 31 декабря. А это вычеты. Вообще какая им разница? Все равно когда кредит погасится все сравняется, все уйдет на вычеты. |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #11 Вт Мар 25, 2008 19:41:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня в кредитном договоре ясно написано, что% начисляются по итогам месяца, а оплатить их я должна до 5 числа следующего месяца... Поэтому у меня и вопроса такого не возникало. Советую проконсультироваться в банке, каким числом они начисляют % и на основании чего. |
|||
| Автор: | Kitten |
| Добавлено: | #12 Вт Мар 25, 2008 19:49:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Да нет, там даже по графику видно что проценты начисляются с 12 по 12 например или с 12 по 13. И т.д. Просто ведь когда мы берем счет-фактуру за какие-либо услуги, которые длились например с 25 по 3 число, мы ведь не делим ее на дни. Вот и странно получается. По крайней мере мне так объяснили. Дата в гафике приравнивается к дате выписки счета-фактуры. И я не понимаю почему я должна начислять 31 числа, а не тем числом которым мне выставили "счет"!!! |
|
| Автор: | RuslanA |
| Добавлено: | #13 Ср Мар 26, 2008 00:32:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Kitten_l откройте ББ годовой отчёт за 2006 или 2007 , методика не менялась, посмотрите там они пример рассматривают. Вас будут проверять и Вы будете доказывать каждую копейку которую показали в 100 форме. Так что думайте сами, решайте сами... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Ср Мар 26, 2008 11:02:10 |
| Заголовок сообщения: | |
-------------------------------------------------------------------------------- Kitten_l вам всего лишь нужно позвонить в банк к своему кредитному менеджеру и попросить, что он посчитал сколько начислено процентов на 01.01.08г. Начисляете эту сумму. И у вас должна выйти задолженность на эту сумму на 01.01.08г., котрую вы оплатите с процентами с 01.01.08г.-по 12.01.08г. |
|