» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как заполнить приложение 220.01 если только с 01 ноября на общеустановленном (не плательщик НДС)

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Елена Т
Добавлено: #1  Ср Янв 18, 2023 09:51:14
Заголовок сообщения:
xolms,
xolms говорит:
в 220.00.016 I(на начало) ставит остаток товаров на 01.11.2021 по данным БУ

Верно.
xolms говорит:
Изначально бухгалтер заполнила в приложении только приобретения за период с 01 ноября по 31 декабря отчетного года, и сумма приобретений приложения 220.01 была равна строке 220.00.016 III (приобретено всего)

Верно.
xolms говорит:
пришел камерал о том что строка 220.00.016 II за предыдущий период равна нулю

Отписаться - до этого периода был упрощенный режим налогообложения и добавить -
xolms говорит:
согласно статье 361 п.5 НК "... в налоговый период не включается период времени, в течение которого осуществлялась предпринимательская деятельность в СНР для субъектов малого бизнеса

Автор: NatalyaV
Добавлено: #2  Ср Янв 18, 2023 00:22:50
Заголовок сообщения:
xolms говорит:
и сумма приобретений приложения 220.01 была равна строке 220.00.016 III (приобретено всего)

Я вот думаю, почему вы решили, что они должны быть равны? Всяко же бывает, например в середине года встали на НДС, 220 за весь год сдается, тогда в 1 приложение включаются обороты, приходящиеся только за период без НДС, остальное не входит, а в строку 220.00.016 III пойдут все поступившие запасы и в этом случае они не равны.
xolms говорит:
в налоговый период не включается период времени, в течение которого осуществлялась предпринимательская деятельность в СНР для субъектов малого бизнеса

xolms говорит:
Есть ответы на блог платформе о том что этот остаток отражается по строке 220.00.016 III А (как запасы поступившие в течение налогового периода по иным основаниям)

Думаю надо распечатать ответ с блог платформы и сделать регистр на расхождение 1 приложения и строки 220.00.016 III А, все это приложить к форме.
xolms говорит:
Изначально бухгалтер заполнила в приложении только приобретения за период с 01 ноября по 31 декабря отчетного года

Решать вам, а я бы не вносила изменения в приложение.
Автор: xolms
Добавлено: #3  Пн Янв 16, 2023 12:24:08
Заголовок сообщения:
ИП зарегистрирован в 2021 году, до октября был на режиме упрощенной декларации, с 01 ноября на общеустановленном (не плательщик НДС). Бухгалтер сдает 910.00 и 220.00 , в 220.00.016 I(на начало) ставит остаток товаров на 01.11.2021 по данным БУ, пришел камерал о том что строка 220.00.016 II за предыдущий период равна нулю. Есть ответы на блог платформе о том что этот остаток отражается по строке 220.00.016 III А (как запасы поступившие в течение налогового периода по иным основаниям). Вопрос - как заполнить приложение 220.01( за какой период включить в него поступления)? Изначально бухгалтер заполнила в приложении только приобретения за период с 01 ноября по 31 декабря отчетного года, и сумма приобретений приложения 220.01 была равна строке 220.00.016 III (приобретено всего). Можно было бы отразить в 220.01 все поступления за весь год (включая период упрощенки), и далее скорректировать в декларации строкой 220.00.016 VIII (не относимые на вычет), но согласно статье 361 п.5 НК "... в налоговый период не включается период времени, в течение которого осуществлялась предпринимательская деятельность в СНР для субъектов малого бизнеса. Как правильно поступить?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ