» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Механизм отражения в 1с удержания ИПН по ставке 20% с доходов физлиц-нерезидентов (договоры ГПХ)

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Алиса
Добавлено: #1  Ср Ноя 09, 2022 09:01:11
Заголовок сообщения: Механизм отражения в 1с удержания ИПН по ставке 20% с доходов физлиц-нерезидентов (договоры ГПХ)
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=678642#678642
Коллеги, доброе утро. Есть в 1с отработанный механизм по применению ставки ИПН 20% для договоров ГПХ с нерезидентами?
Автор: Ведмедев
Добавлено: #2  Ср Ноя 09, 2022 10:13:50
Заголовок сообщения:
Чет сомневаюсь, что есть программные доки которые позволят начислить удержать и отразить в ФНО данный вид дохода в автоматическом режиме. ИМХОется мне придется ручками. Причем надо иметь ввиду, что доходы будут выплачиваться в у.е., а удерживать надо будет в тенге.
Автор: Алиса
Добавлено: #3  Ср Ноя 09, 2022 11:14:11
Заголовок сообщения:
Ведмедев, видимо так и есть. Все источники, куда мы обратились (в т.ч. техподдержка от 1С Казахстан) так и написали - «вручную».
Ведмедев говорит:
Причем надо иметь ввиду, что доходы будут выплачиваться в у.е., а удерживать надо будет в тенге.

Ну хоть здесь проще - граждане РФ и КР у меня на территории РК услуги оказывают. Доход начисляю и выплачиваю в тенге. Удерживаем ИПН, ОПВ и ВОСМС. Хотелось бы в ФНО 200.00 потом не руками набирать :(
Автор: Алиса
Добавлено: #4  Ср Ноя 09, 2022 11:15:47
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
Причем надо иметь ввиду, что доходы будут выплачиваться в у.е., а удерживать надо будет в тенге.

был такой случай в практике? Как выходил из ситуации - какими доками и проводками?
Автор: Ведмедев
Добавлено: #5  Ср Ноя 09, 2022 11:49:15
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
Как выходил из ситуации - какими доками и проводками?

Нет в практике не было. Как-то пытался такое смоделировать, в итого вышел на циклическую ошибку, согласно действующему НК РК невозможно правильно посчитать налог у источника за нерезидента если валюта выплаты дохода отлична от тенге.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #6  Ср Ноя 09, 2022 11:52:18
Заголовок сообщения:
не совсем корректно выразился, не возможно автоматизировать процесс. Только руками и на листочке.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #7  Ср Ноя 09, 2022 11:56:24
Заголовок сообщения:
там цикл в том что базой для исчисления ИПНа является сумма выплаченного дохода, а не принятого в БУ. Единственный вариант это начислять доход и удерживать с него ИПН, а так же его выплачивать нужно в один день, а это практически оооочень трудно реализовать.
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Ср Ноя 09, 2022 12:42:10
Заголовок сообщения:
Цитата:
Создать документ «Поступление товаров и услуг»;

Создать «Контрагента» с пометкой физическое лицо, нерезидент;

На основании этого поступления создать «Расчет налогов при поступлении активов и услуг». Отметить галочки в правом верхнем углу «Учитывать ИПН», при необходимости «Учитывать ОПВ»;

Затем нажать кнопку «Рассчитать». Так же можно самостоятельно вносить данные по льготам и корректировать расчет во вкладке Расчет ИПН;

Добавлю еще - договор на контрагента завести в валюте, поступление в валюте и посмотреть Расчет налогов рассчитает по курсу?
У меня нерезидентов по ГПХ не было еще в 1с)
Попробуйте.
Автор: Алиса
Добавлено: #9  Ср Ноя 09, 2022 12:43:40
Заголовок сообщения:
Я в 1С по валютным операциям не удерживала ИПН. Начисляла руками за счет расходов компании. Аналогично, как с юрлицами. И ВОСМС и ОПВ благо не было. Но ФНО 200.00 потом руками заполняла по этой операции. Не прикольно это - руками 200.00 заполнять, когда все остальное автоматизировано
Автор: Ведмедев
Добавлено: #10  Ср Ноя 09, 2022 12:45:17
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
посмотреть Расчет налогов рассчитает по курсу?

вот в этом и проблема. Расчет налогов можно сделать только после выплаты дохода, а выплатить доход можно только после удержания ИПНа.
Автор: Алиса
Добавлено: #11  Ср Ноя 09, 2022 12:47:01
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Затем нажать кнопку «Рассчитать». Так же можно самостоятельно вносить данные по льготам и корректировать расчет во вкладке Расчет ИПН;

программа рассчитает по ставке 10%. А надо 20. И я не нашла каким образом можно поменять ставку только для договором с нерезидентами
Автор: Ведмедев
Добавлено: #12  Ср Ноя 09, 2022 12:49:07
Заголовок сообщения:
ст.655 НК РК говорит:
6. При выплате дохода в иностранной валюте размер дохода, облагаемого у источника выплаты, пересчитывается в тенге с применением рыночного курса обмена валют, определенного в последний рабочий день, предшествующий дате выплаты дохода.

Вот именно это реализовать в программе не знаю как.
Автор: Алиса
Добавлено: #13  Ср Ноя 09, 2022 13:02:00
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
Вот именно это реализовать в программе не знаю как

видимо, исключительно ручной операцией
ДТ3310 Кт3120 или
Дт 7210 Кт 3120
Автор: Ведмедев
Добавлено: #14  Ср Ноя 09, 2022 13:13:28
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
видимо, исключительно ручной операцией

Ага, вот уже сколько лет, а всё мечтается о большой зелёной кнопке.
Автор: Алиса
Добавлено: #15  Ср Ноя 09, 2022 13:23:14
Заголовок сообщения:
Мечтается...Ну да. Классно бы.
Тут простой стандартный случай - в валюте KZT сделать. Все как с гражданином РК, но со ставкой 20%, и то без большой зеленой кнопки :D
А уж высокие материи валютного учета с физлицами, которые не доступны значительному количеству бухгалтеров и налоговиков...
Автор: Елена Т
Добавлено: #16  Ср Ноя 09, 2022 15:11:50
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
программа рассчитает по ставке 10%. А надо 20

Проставьте вручную нужную сумму.
Елена Т говорит:
Так же можно самостоятельно вносить данные по льготам и корректировать расчет во вкладке Расчет ИПН

Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #17  Ср Ноя 09, 2022 18:53:29
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
Есть в 1с отработанный механизм по применению ставки ИПН 20% для договоров ГПХ с нерезидентами?

Нет и не будет. Если что - пошлют в ЗУП.
Алиса говорит:
Тут простой стандартный случай - в валюте KZT сделать. Все как с гражданином РК, но со ставкой 20%, и то без большой зеленой кнопки.
А уж высокие материи валютного учета с физлицами, которые не доступны значительному количеству бухгалтеров и налоговиков.

Сама по себе задача нетривиальная, а особенно в Бухгалтерии для Казахстана. Предположительно, не взлетит.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ