» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ИП на ОУР. Нужно ли выписывать ЭСФ физическим лицам за консультации ?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Моника
Добавлено: #1  Пт Окт 28, 2022 00:40:14
Заголовок сообщения: ИП на ОУР. Нужно ли выписывать ЭСФ физическим лицам за консультации ?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=678874#678874
Доброй ночи, уважаемые профи! ИП на ОУР, консультации по юридическим вопросам. Вопрос. Нужно ли выписывать ЭСФ физическим лицам (одну за день) или необязательно ? Хотим реализовывать брошюры в виде справочников физическим лицам как рассылка на электронную почту за определенную оплату. В этом случае нужно ли выписывать ЭСФ ?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #2  Пт Окт 28, 2022 11:56:05
Заголовок сообщения:
Не понятно являетесь ли вы НДС-ником.
Моника говорит:
Нужно ли выписывать ЭСФ физическим лицам за консультации ?

Моника говорит:
Хотим реализовывать брошюры

Тоже не понятно, брошюры или консультации.

Но ст 412 п 13 пп 7 позволяет вам не выписывать счет-фактуру
ст 412 п 13 пп 7 НК РК говорит:
В случаях, предусмотренных подпунктами 2), 5) и 7) части первой пункта 1 настоящей статьи, выписка счета-фактуры не требуется при реализации:

1) физическим лицам, которые используют приобретенный товар в целях личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью (конечное потребление);

Автор: Моника
Добавлено: #3  Пт Окт 28, 2022 13:19:57
Заголовок сообщения:
NatalyaV говорит:
Не понятно являетесь ли вы НДС-ником

здравствуйте, нет.

NatalyaV говорит:
Тоже не понятно, брошюры или консультации.

брошюры. в них содержится полезная информация. есть физические лица, которые хотели бы приобретать.

NatalyaV, смущает вот этот пункт: "В случае приобретения товаров, работ, услуг у налогоплательщика, указанного в подпункте 8) части первой пункта 1 настоящей статьи, получатель товаров, работ, услуг вправе в течение срока, установленного пунктом 2 статьи 413 настоящего Кодекса, обратиться к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру, а поставщик обязан выполнить такое требование. "
Допустим, клиент может прийти через год и потребовать (люди разные бывают). Вот я и заморочилась. Ответьте пожалуйста как поступить правильно? Выдашь ему чек, а физик скажет где мой ИИН в чеке ? На каком основании вы мне ЭСФ не выписываете? В чеке ИИНа моего нет.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #4  Пт Окт 28, 2022 13:48:47
Заголовок сообщения:
Моника говорит:
Ответьте пожалуйста как поступить правильно? Выдашь ему чек, а физик скажет где мой ИИН в чеке ? На каком основании вы мне ЭСФ не выписываете? В чеке ИИНа моего нет.

Резонный вопрос покупателя.
Ответ Председателя Комитета государственных доходов МФ РК от 12 октября 2022 года на вопрос от 5 октября 2022 года № 756429 (dialog.egov.kz говорит:
выписка счета-фактуры не требуется при реализации товаров, предусмотренных подпунктами 2), 5) и 7) пункта 1 статьи 412 Налогового кодекса, если покупателем товаров является физическое лицо, которое использует приобретенный товар в целях личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью (конечное потребление) или физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом микропредпринимательства в соответствии с Предпринимательским кодексом Республики Казахстан.

Автор: Моника
Добавлено: #5  Чт Дек 22, 2022 22:03:38
Заголовок сообщения:
Ведмедев, простите за назойливость.
Ведмедев говорит:
выписка счета-фактуры не требуется при реализации товаров

имеются в виду товары, а не услуги. Или на услуги ст 412 п 13 пп 7 НК РК тоже распространяется?
Например, выставляется счет на оплату за юридические услуги физику через Каспи пэй, он оплачивает. И в Каспи пэй видно имя клиента. Или у каждого физика спрашивать ИИН ?
Хорошо. Выписывать АВР на клиентов, указав получателя Розничный покупатель (без ИИН). А как доказать, что консультация на самом деле была проведена ?
Например когда оплата происходит наличными, то мы выписываем фискальный чек +ПКО и в ПКО прописываем ФИО клиента. Помогите разобраться.
Автор: Моника
Добавлено: #6  Чт Дек 22, 2022 22:09:16
Заголовок сообщения:
Просто непонятно. Сейчас выписываем ЭСФ и в графе получатель указываем Розничный покупатель. Чувствую что не правильно. :%):
Автор: NatalyaV
Добавлено: #7  Чт Дек 22, 2022 23:03:00
Заголовок сообщения:
Моника говорит:
И в Каспи пэй видно имя клиента. Или у каждого физика спрашивать ИИН ?

Если покупатель желает получить чек с ИИНом, то он должен вам его сообщить. Если вы желаете на него выписать ЭСФ, то еще у него адрес должны взять(если выписываете ЭСФ из 1С), вряд ли ему это понравится.
Моника говорит:
Например когда оплата происходит наличными, то мы выписываем фискальный чек +ПКО и в ПКО прописываем ФИО клиента

Можно сделать один ПКО за день на
Моника говорит:
Розничный покупатель (без ИИН)


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ