| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | ТОО выдала займ под 8% годовых компании нерезиденту ООО (аффил.лицо). Законна ли сделка |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Евгения Карпович |
| Добавлено: | #1 Пт Июн 24, 2022 09:55:24 |
| Заголовок сообщения: | ТОО выдала займ под 8% годовых компании нерезиденту ООО (аффил.лицо). Законна ли сделка |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=677123#677123 Всем добрый день! Такая ситуация: ТОО выдала займ под 8% годовых компании нерезиденту ООО. ТОО и ООО это аффилированные лица, у них один учредитель. Договор был заключен по законодательству России, у них разрешены возмездные займы. Деньги были возвращены в срок и перечислены проценты. Лицензию ТОО не получала на отдельные банковские операции. Законна ли эта сделка? И если нет, то как выйти из этой ситуации с малыми потерями? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #2 Пт Июн 24, 2022 10:40:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Евгения Карпович, выделила вашу тему в отдельную. Описывайте проблему точнее. В каком году заключен договор? На каком налоговом режиме ТОО? Какой основной вид деятельности ТОО? |
|
| Автор: | Евгения Карпович | ||
| Добавлено: | #3 Пт Июн 24, 2022 11:10:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ТОО на общеустановленном режиме, договор заключили в феврале 2022 года, сумма договора в российских рублях. ТОО плательщик НДС. Учредитель ТОО и ООО компания неризидент. Основной вид деятельности производство и реализация изделий металлопроката. Договор займа прошел валютный контроль. Займ был предоставлен единовременно. Погашение было частями. Займ погашен, проценты тоже оплатили. |
|||
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #4 Пт Июн 24, 2022 12:34:33 |
| Заголовок сообщения: | |
действие Закона № 474-II не распространяется на правоотношения между гражданами, а также юридическими лицами, не являющимися финансовыми организациями, в том числе по вопросу заключения между ними договоров займа денежных средств. Заем денег между нефинансовыми организациями с условием выплаты вознаграждения не признается финансовой услугой. В соответствии с пунктом 53 Перечня разрешений первой категории (лицензий) (приложение № 1 к Закону РК «О разрешениях и уведомлениях» от 16 мая 2014 года № 202-V), требуется наличие лицензии для осуществления банковских заемных операций, а именно предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности. Данная норма обязывает иметь лицензию конкретных участников финансового рынка, в частности банки, ипотечные организации, и не относится к прочим юридическим лицам (не финансовым организациям). |
|