» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как внести и списать товар с виртуального склада, если уже сделана реализация?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Dina_05
Добавлено: #1  Ср Июн 30, 2021 17:44:52
Заголовок сообщения: Как внести и списать товар с виртуального склада, если уже сделана реализация?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=675927#675927

Добрый день всем. Кто сталкивался с такой ситуацией. Был импорт с РФ, СНТ не оформлена, сдана 328.00, товар реализовали населению по ЭСФ, пробили чек. В ЭСФ отражен номер декларации 328.00. Товар входит в перечень, является товаром ВС. В Виртуальном складе сидят все отправленные 328.00. Вопрос: возможно ли оформить СНТ задним числом, сажать в ВС и выводить из ВС задним числом? Удастся ли это сделать? Что теперь за это будет? Спасибо
Автор: Марта
Добавлено: #2  Вт Июл 13, 2021 11:03:46
Заголовок сообщения:
Dina_05 говорит:
возможно ли оформить СНТ задним числом, сажать в ВС и выводить из ВС задним числом?

На сайте ИС ЭСФ не получится.
Dina_05 говорит:
Что теперь за это будет?
Пилотный проект, штрафов нет. У вас этот товар учитывается на ВС из-за того что в перечне?
Автор: Dina_05
Добавлено: #3  Вт Июл 13, 2021 12:35:33
Заголовок сообщения:
Марта, Добрый день! Спасибо за отклик! Нет, этот товар вообще не заводился на ВС. Просто после по коду ТНВЭД пробили, что он оказывается в Перечне. Да и потом об этом догадались, когда на почту пришло письмо от ESF Support, что "В модуль виртуальный склад ИС ЭСФ получена ФНО 328". А так ничего никуда, кроме как в 1с, по этому товару не заводилось.
Автор: Марта
Добавлено: #4  Чт Июл 15, 2021 11:42:01
Заголовок сообщения:
Вам нужно сдать СНТ, сделать сопоставление с формой 328.00 и если нет обязательства продавть этот товар через ВС - списать его с ВС. Если вы его продали не с тем источником, то придется делать исправленные ЭСФ.

Добавлено спустя 3 минуты 20 секунд:

т.к. сейчас пилот, штрафов не будет
Автор: кудряшка сью
Добавлено: #5  Ср Июл 21, 2021 08:15:47
Заголовок сообщения:
Добрый день! А если товар входит в перечень изъятий, внесли его с помощью СНТ при импорте из РФ, и продали покупателю. Можно просто списать его с ВС либо обязательно надо выписать СНТ покупателю, пусть и с опозданием, пока пилотный проект?. То есть, будут ли после окончания пилотного проекта выставлять штрафы за невыписку СНТ покупателю в период до октября?
Автор: Alina Radina
Добавлено: #6  Вт Дек 28, 2021 16:36:18
Заголовок сообщения:
добрый день, а если нам выписали снт, следовательно мы выписали снт-реализацию-эсф, но в остатках этот товар все равно присутствует, что делать? было ли у кого-нибудь так
Автор: Марта
Добавлено: #7  Вт Дек 28, 2021 17:18:06
Заголовок сообщения:
Alina Radina, вы кому выписали? Юридическому лицу, ИПешнику или розничная реализация?

Добавлено спустя 2 минуты 59 секунд:

кудряшка сью, пилотный проект - это когда обязательство есть, но за его нарушение не штрафуют. Штрафовать когда пилот закончится.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #8  Вт Дек 28, 2021 19:33:45
Заголовок сообщения:
Alina Radina говорит:
но в остатках этот товар все равно присутствует, что делать? было ли у кого-нибудь так

возможно он у вас не в остатках, а в резерве (проверить можно так - попробуйте на этот товар СНТ выписать, резервный не даст выбрать), он так и будет в резерве, пока покупатель СНТ не подтвердит.
Автор: Alina Radina
Добавлено: #9  Ср Дек 29, 2021 16:11:04
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
Alina Radina, вы кому выписали

Юр лицо

Добавлено спустя 31 секунду:

NatalyaV говорит:
возможно он у вас не в остатках, а в резерве (проверить можно так - попробуйте на этот товар СНТ выписать, резервный не даст выбрать), он так и будет в резерве, пока покупатель СНТ не подтвердит.

да покупатель не подтверждает

Добавлено спустя 48 секунд:

NatalyaV говорит:
он так и будет в резерве, пока покупатель СНТ не подтвердит.

это не страшно, если покупатель вообще не будет подтверждать
Автор: NatalyaV
Добавлено: #10  Чт Дек 30, 2021 01:02:38
Заголовок сообщения:
Alina Radina говорит:
это не страшно, если покупатель вообще не будет подтверждать

Он может:
1) Подтвердит через какое-то время - тогда нет проблем.
2) Не подтвердит и тогда когда пилотный период закончится что налоговые органы сделают тем, кто не подтвердил СНТ в период пилотного, либо что с таким товаром зависшим делать тут только догадываться, тоже для вас проблем не вижу (пока,а что там дальше будет, поживем - увидим).
3) Отклонит СНТ (допустим испугается штрафа или решит, что этот товар не получал, возможно намеренно, чтобы не оплачивать вам, какие еще могут быть варианты, пока не приходит ничего в голову), тогда автоматом отклонится ЭСФ, что из этого следует, товар возвращается к вам на ВС (уже не в резерв), как с этим быть, пока что не встречала разъяснений четких по этому поводу.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #11  Чт Янв 13, 2022 23:07:45
Заголовок сообщения:
NatalyaV говорит:
тогда автоматом отклонится ЭСФ, что из этого следует, товар возвращается к вам на ВС (уже не в резерв), как с этим быть, пока что не встречала разъяснений четких по этому поводу.

А вот и официальный ответ появился, правда мне он не вселяет оптимизма, значит стараешься, выписываешь все как положено, а тебе предупреждение, а потом и штраф может быть при повторном в течении года , ох как-то надо бы Палате предпринимателей что ли этим вопросом заняться

Цитата:
В связи с Налоговым кодексом РК (статья 176 НК РК), правилами пилота по СНТ (Приказ 1104 от 16.11.2020г.), правилами оформления СНТ (Приказ 1424 от 26.12.2019г.) с 01 ноября 2021 года наша фирма перешла на выписку СНТ, на основании которых впоследствии были выписаны ЭСФ. Так как некоторые СНТ были отклонены или отозваны из-за неправильного оформления, ЭСФ так же автоматически были аннулированы. В следствии чего при выписке новых ЭСФ были нарушены сроки их выписки, т.е. более 15 дней. Будет ли в данной ситуации применяться административное взыскание за нарушение сроков выписки ЭСФ? Что делать с СНТ которые так и не были подтверждены покупателями, чтобы списались товары с виртуального склада?

Ткаченко Ирина Малый и средний бизнес 05.01.2022 23 Номер обращения 721517
Ответы (1)

Алтынбаев А.С. 13.01.2022, 04:05

Здравствуйте! Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК в пределах компетенции сообщает следующее. Правила и сроки реализации пилотного проекта по оформлению сопроводительных накладных на товары и их документооборот утверждены приказом Министра финансов Республики Казахстан от 16 ноября 2020 года №1104 (далее – Правила). Согласно пункту 30-3 Правил при отклонении получателем СНТ, номер и дата которой указаны в строке 32 "Документ, подтверждающий поставку товаров, работ услуг", зарегистрированной ЭСФ, позже установленного срока оформление поставщиком СНТ, а также выписка на основе нее ЭСФ осуществляется не позднее 3 (трех) рабочих дней после даты отклонения СНТ, с указанием в оформляемой СНТ номера отклоненной СНТ. По вопросу привлечения к административной ответственности за выписку счет-фактуры в электронной форме с нарушением срока сообщаем, что за выписку налогоплательщиком электронной счета-фактуры с нарушением срока предусмотрена административная ответственность по части третьей статьи 280-1 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (далее - КоАП) в виде предупреждения. Совершение деяния, предусмотренного частью третьей статьи 280-1 КоАП повторно в течение года после наложения административного взыскания влечет административное взыскание в виде штрафа на субъектов малого предпринимательства в размере двадцати, на субъектов среднего предпринимательства - в размере пятидесяти, на субъектов крупного предпринимательства - в размере ста месячных расчетных показателей (часть четвертая статьи 280-1 КоАП). В соответствии с частью первой статьи 25 КоАП административным правонарушением признается противоправное, виновное (умышленное или неосторожное) действие либо бездействие физического лица или противоправное действие, либо бездействие юридического лица, за которое данным Кодексом предусмотрена административная ответственность. Частью второй статьи 802 КоАП определено, что основанием для возбуждения дела об административном правонарушении является наличие достаточных данных, указывающих на признаки административного правонарушения при отсутствии обстоятельств, исключающих производство по делу, предусмотренных статьей 741 КоАП. При этом необходимо отметить, что в соответствии со статьей 819 КоАП должностное лицо выясняет при рассмотрении имеется ли в действиях состав административного правонарушения, виновно ли данное лицо в его совершении, подлежит ли оно административной ответственности, имеются ли обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность, причинен ли имущественный ущерб, а также другие обстоятельства, имеющие отношение к рассматриваемому делу. Таким образом, вопрос привлечения к административной ответственности подлежит рассмотрению соответствующим должностным лицом с учетом всех обстоятельств имеющих значение для разрешения дела об административном правонарушении. Кроме того, следует отметить, что в случае составления протокола и вынесения постановления по делу об административном правонарушении лицо вправе обжаловать его в вышестоящий орган либо в суд в порядке, предусмотренном главами 43-1, 44, 44-1 КоАП.

https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/721517

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ