» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как заполнить строку 100.10.024 - удельный вес доходов для некоммерческой организации?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #1  Сб Фев 27, 2021 15:14:58
Заголовок сообщения: Как заполнить строку 100.10.024 - удельный вес доходов для некоммерческой организации?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=674124#674124
Здравствуйте! Возникла проблема по заполнению у некоммерческой организации.
В 2020 г. был получен доход на выполнения госсоцзаказа. Других доходов не было.

Расходы на выполнение ГСЗ отражены в строке 100.00.039 "Другие вычеты".
При заполнении приложения 100.00.10 в строку 100.00.027 (раздел: Исчисление вычетов на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса и расходов, произведенных за счет других доходов) перенесена сумма расходов из строки 100.00.040 I .

Но декларация не уходит на отправку,указывая на ошибку заполнения, а именно отсутствие реквизитов в разделе "Исчисление вычетов исходя из удельного веса доходов, не указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса" :shock:
В строке 100.10.024 указывается удельный вес доходов, подлежащих налогообложению в общеустановленном порядке в соответствии с пунктом 5 Налогового кодекса, в общей сумме доходов, определяемый как отношение суммы строки 100.10.012 и суммы строки 100.10.013. В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ?

Оставить этот раздел незаполненным не дает КН, хотя я считаю,что в моем случае заполняться должен раздел "Исчисление вычетов на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 статьи 289 Налогового кодекса и расходов, произведенных за счет других доходов"

Посоветуйте пожалуйста,как поступить в такой ситуации!
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Сб Фев 27, 2021 18:14:45
Заголовок сообщения:
Абрамович М. говорит:
В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ?

Очевидно так и делать. Следовательно, в строке 100.10.024 у вас будет тоже 0.
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #3  Сб Фев 27, 2021 19:17:22
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Абрамович М. говорит:
В строке 100.10.012 у меня стоит "0". Как можно вычислить этот удельный вес??? Ноль делить на сумму полученных на ГСЗ?

Очевидно так и делать. Следовательно, в строке 100.10.024 у вас будет тоже 0.


тогда в строке 100.10.026 "Всего расходов , подлежащих отнесению на вычеты (100.10.025 х 100.10.024)" тоже 0 ?
А расходы ведь есть!
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Сб Фев 27, 2021 20:34:33
Заголовок сообщения:
Статья 289 НК говорит:
3. Доходы некоммерческой организации, не указанные в пункте 2 настоящей статьи, подлежат налогообложению в общеустановленном порядке.

При этом сумма расходов некоммерческой организации, подлежащая отнесению на вычеты, определяется одним из следующих способов:

исходя из удельного веса доходов, не указанных в пункте 2 настоящей статьи, в общей сумме доходов некоммерческой организации;

на основе данных налогового учета, предусматривающего раздельный учет расходов, произведенных за счет доходов, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и расходов, произведенных за счет других доходов.

Полагаю, что вы должны выбрать один из методов отнесения расходов на вычеты и в зависимости от этого заполнять либо строки 100.10.024-100.10.026, либо строку 100.10.027.
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #5  Вс Фев 28, 2021 09:52:52
Заголовок сообщения:
Заполняя строку 100.10.027 система выдает ошибку, что "Не заполнены строки 100.10.024 и 100.10.025" и от этого не дает отправить декларацию.
А если заполнить строку 100.10.024 - 0, то и строка 100.10.026 автоматически будет равна 0. Что автоматически переносится в строку 100.00.040 II и получается, что вычетов Ноль и соответственно вся сумма доходов от выполнения ГСЗ попадает на НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД.

В прошлом году такой проблемы не было (была заполнена строка 100.10.027 и декларация успешно села)

Идти разбираться в УГД?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Вс Фев 28, 2021 12:28:59
Заголовок сообщения:
Попробовать отправить через СОНО.
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #7  Вс Фев 28, 2021 16:12:46
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Попробовать отправить через СОНО.


Спасибо!! Установила СОНО, форма ушла и разнеслась :Yahoo!:
Автор: Пушкарёва Наталья
Добавлено: #8  Ср Мар 31, 2021 10:49:25
Заголовок сообщения: 100 форма, пишит некорректно расчет 100,00,040 строка?
здравствуйте, не комеррческая орг, КСК, заполняю 100 форму, приложение 10 указываю все расходы, переношу строку с 100.10.026 в строку 100,00,040 и выдает ошибку.
подскажите, в чем может быть причина?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ