| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Расчет 101.02 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 19, 2007 00:08:39 |
| Заголовок сообщения: | Расчет 101.02 |
Уважаемые форумчане, прошу Вашей помощи! У меня возникла такая ситуация: предприятие выполнило работы (оказало услуги), которые закрыли актами вып.работ, оплатили возникшие налоговые обязательства по НДС, а заказчик не оплачивает по этому завершенному этапу и в этом году уже не заплатит. Вопрос: как мне отразить изменения в ф.101.02 (уменьшение КПН) допик? Срок подачи до 20.12.2007? Т.е. при расчете налогового обязательства по КПН отсутствие оплаты при подписанных актах выполненных работ является ли основанием для уменьшения КПН или это (отсутствие оплаты) трудности нашего предприятия и КПН остается неизменным? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #2 Ср Дек 19, 2007 00:45:25 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Расчет 101.02 | ||
Именно так считает Кодекс... Сие называется "принцип начисления"... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Ср Дек 19, 2007 10:41:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Именно потому, что нам не заплатили эти товарищи, у нас расходы превышают доходы, в связи с чем мы не только не выходим на ту сумму КПН, которую заявляли изначально, а и сработали в убыток (весной 2007 подавали ф.101.02-очередную). Получается, что необходимо подать ф.101.02 (дополнительную) на уменьшение? А в следующем году после сдачи годового - ф.100 уже подавать ф. 101.03, так как сработали с убытком? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #4 Ср Дек 19, 2007 14:23:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Движение денег не есть доходы-расходы. Независимо от того оплатили Вам эти товарищи, при подписании акта выполненных работ у Вас возникает доход. |
|||
| Автор: | ik |
| Добавлено: | #5 Ср Дек 19, 2007 14:31:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться, такая ситуация в по итогам 2006 года возникли убытки, в январе 2007г. сдали ф. 101.01 заявили доход 40000 тг:12мес*3мес=11001 эту сумму оплатили, весной сдали форму 101.03 , сейчас на данный период сумма дохода превышет на 30000тг. как я понимаю необходимо сдоть до 20.12.07 доп. расчет по ф.101.03, где по стр. 101.03.001 должна показать сумму превышения дохода , т.е 30000тг, и оплатить, верно ли я делаю? Заранее всем большое спасибо |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Ср Дек 19, 2007 14:51:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Cleaner, спасибо Вам большое. |
|
| Автор: | Miki | ||
| Добавлено: | #7 Ср Дек 19, 2007 15:14:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, верно. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #8 Ср Дек 19, 2007 16:53:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
На здоровье... Берегите нервы... |
|||
| Автор: | Galina_h |
| Добавлено: | #9 Пн Фев 18, 2008 09:43:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Предприятие открыто в июле 2007г. По итогу года корпоративный налог получился 2400000 тенге сдали доп 101.04 до 20.12. В начале года сдаем форму 101.01 где эту сумму разделили на 5 месяцев и платим эту сумму с января по март. Теперь сдали 100 форму где налог получился 1500000 тенге. Какую сумму я должна показать в форме 101.02 2400 или 1500. И могу ли я уменьшить сумму авансов по КПН т.к. на сегодняшний день пока убыток |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #10 Пн Фев 18, 2008 11:13:24 |
| Заголовок сообщения: | |
(1500000-авансовые по 101.01) - это общая сумма, затем делите на 9 (апрель-декабрь) - это будет помесячно |
|
| Автор: | Galina_h | ||
| Добавлено: | #11 Пн Фев 18, 2008 15:04:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А как же ст.126 п.2 там сказано не менее среднемесячных платежей за предыдущий налоговый период? |
|||
| Автор: | ттт |
| Добавлено: | #12 Ср Апр 16, 2008 18:50:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы прдлили 100 на 30 календарных, не знаю, что писать в 101.02.001, не расчитала еще налог за прошлый год |
|
| Автор: | kelva |
| Добавлено: | #13 Пт Апр 18, 2008 12:21:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Такая же проблема. Мы прдлили 100 на 30 календарных, не знаю, что писать в 101.02.001, не расчитала еще налог за прошлый год Можно вообще ничего не писать в 101.02.001, а потом отправить доп. форму. Как вы думаете? |
|
| Автор: | lexx | ||||||
| Добавлено: | #14 Пт Апр 18, 2008 12:35:07 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
правильно понимаете, т.е. общая сумма по авансовым КПН на этот год у вас должна составлять не меньше прошлогодней т.е. 2400000 Добавлено спустя 7 минут 3 секунды:
с такой ситуацией не сталкивалась, но думаю что если вы не сдали ф.100, то и форму 101.02 вам еще сдавать рано, мне кажется что нужно подать доп.расчет по ф.101.01 именно там есть строчки про продление срока сдачи декларации 101.01.004 |
|||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #15 Пт Апр 18, 2008 12:43:03 |
| Заголовок сообщения: | |
kelva Кстати, а кто-что думает: при продлении сдавать доп., которая до сдачи с указание апреля7 или всё-таки ту, что после сдачи. Моя приятельница всегда сдаёт дполнительную до сдачи. Там в Правилах даже есть строка такая-то заполняетя в случае продления срока сдачи Декларации по КПН.... |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #16 Пт Апр 18, 2008 12:44:54 |
| Заголовок сообщения: | |
вот и я про тоже... сама форма 101.02 называется "после сдачи декларации", да и сумма в строке 101.02.001 ичислено налога за предыдущий налоговый период, если он не исчислен то и сдавать пока нечего |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #17 Пт Апр 18, 2008 13:06:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Да Кодекс "виноват", там так "мутно" написано - расчёт после сдачи сдаётся типа не позже 20 дней после сдачи Декларации, но не позднее 20 апреля.... Я каждый год "парюсь" над этим вопросом...но "останавливаюсть" на форме дополнительной до сдачи, которая.... |
|
| Автор: | kelva | ||
| Добавлено: | #18 Пт Апр 18, 2008 13:24:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
консультировалась со своим налоговым инспектором, она сказала что нужно сдать 101,02 или 101,03 до 20 апреля обязательно. А потом, я так понимаю, можно отправить доп. расчет, только не понятно как её заполнять. налог ещё не расчитан. и какую сумму ставить в 101,02,002 "предполагаемая сумма налога за отчетный налоговый период". Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд: а 101,01 на сколько я знаю исправлять нельзя. можно откорректировать 101,02 или 101,03 Добавлено спустя 16 минут 15 секунд: а строчки в 101,01 в случае продления 100,00 для того чтобы проплачивать суммы авансовых за месяцы на которые продлена декларация. Добавлено спустя 2 минуты 29 секунд: попробовала отправить 101,02 пустографку, не принимает, говорит что хоть одна строка к расноске д.б. заполнена. Что теперь делать незнаю. |
|||
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #19 Пт Апр 18, 2008 13:56:05 |
| Заголовок сообщения: | |
поскольку в 101.01 существует возможность поставить галочку дополнительная, то всё таки дополнить её можно, тем более что вы не собираетесь исправлять, а именно дополняете... и потом, что значит для того чтобы проплачивать, у вас эта сумма которую вы укажите в начисление пойдет что касается строчки 101.02.002, как раз здесь понятно какую сумму ставить, сумму не меньше авансов прошлого года |
|
| Автор: | 7383679 |
| Добавлено: | #20 Пт Апр 18, 2008 14:11:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем привет! У меня такой вопрос. Зарегистрировались (ТОО) с 1 октября 2007 г., как положено в течении 20 дней сдали 101.04, в ней указали по 1000 тенге в месяц, т.к. особого дохода не предвиделось, а только расходы. В начале января 2008 сдали 101.01, в ней также опять указали по 1000 тенге в месяц. В конце марта 2008 сдали декларацию 100.00 в которой отражен убыток подлежащий переносу. Какой формы расчет теперь сдавать (101.02 или 101.03) и какую сумму авансовых платежей указывать??? Заранее спасибо за помощь... Надеюсь что ответы будут до 21-го апреля. :) |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #21 Пт Апр 18, 2008 14:14:56 |
| Заголовок сообщения: | |
101.03 |
|
| Автор: | Dix |
| Добавлено: | #22 Пт Апр 18, 2008 14:20:52 |
| Заголовок сообщения: | |
101.03, сумму не меньше 1000 тг в месяц |
|
| Автор: | lexx | ||
| Добавлено: | #23 Пт Апр 18, 2008 14:28:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не согласна с вами, думаю что сумма на последующие 9 месяцев будет ноль |
|||
| Автор: | Oxa |
| Добавлено: | #24 Пт Апр 18, 2008 15:08:25 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="7383679"]Какой формы расчет теперь сдавать (101.02 или 101.03) и какую сумму авансовых платежей указывать??? [/quote] Вам нужно сдать форму 101.03 (т.к. убыток) 101.03.01 3000 101.03.02 3000 (=101.01.04) 101.03.03 0 ежемесячная сумма платежа = 0, а дальнейшем по году будете корректировать в ф.101.02 |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #25 Пт Апр 18, 2008 15:12:11 |
| Заголовок сообщения: | |
если сдается 101.03, то она и корректируется, 101.02 тут уже не причем |
|
| Автор: | 7383679 |
| Добавлено: | #26 Пт Апр 18, 2008 15:12:31 |
| Заголовок сообщения: | |
а сколько раз в год можно подавать корректировку 101.02? Добавлено спустя 31 секунду: или 101.03 |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #27 Пт Апр 18, 2008 15:15:20 |
| Заголовок сообщения: | |
в вашем случае вы можете корректировать только в плюс, корректировка сдается хоть каждый месяц но до 20 числа, т.е с мая по декабрь уже можете корректировать |
|
| Автор: | 7383679 |
| Добавлено: | #28 Пт Апр 18, 2008 15:16:35 |
| Заголовок сообщения: | |
всем спасибо большое за помощь!!! |
|
| Автор: | Бахыт |
| Добавлено: | #29 Пт Апр 18, 2008 16:17:04 |
| Заголовок сообщения: | |
нужно сдавать 101,03, а сумму так же заявите 1000 в месяц, у меня такая же ситуация |
|
| Автор: | lexx | ||
| Добавлено: | #30 Пт Апр 18, 2008 16:23:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
почему 1000 тенге в месяц то? обоснуйте плиз... |
|||
| Автор: | Galin | ||||
| Добавлено: | #31 Пт Апр 18, 2008 17:24:58 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
to Бахыт: не понятно... lexx-соглашусь |
|||||