| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Нужно ли мне заполнять строку 300.01.005 в 300 форме, если у нас в 3 кв 2019 был только экспорт? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Куанышбаева С. |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 07, 2019 14:09:46 |
| Заголовок сообщения: | Нужно ли мне заполнять строку 300.01.005 в 300 форме, если у нас в 3 кв 2019 был только экспорт? |
Нужно ли мне заполнять строку 300.01.005 в 300 форме, если у нас в 3 кв 2019 был только экспорт? Не могу понять сумма НДС относимого в зачет по 0 ставке, это я его начисляю к оплате или мне его потом вернуть? Как правильно сделать. Мне нужно чтоб вернули, только я пойму нам же ндс 0 %? Подскажите кто с экспортом имеет дело. Добавлено спустя 4 минуты 21 секунду: или получается мне нужно там писать сумму НДС которую мы купили у поставщиков этот товар, который потом продали в 2 кв 2019? Добавлено спустя 27 секунд: товар купили в Казахстане. |
|
| Автор: | Tais |
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 07, 2019 14:25:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Подниму вопрос Добавлено спустя 4 минуты 58 секунд: Оборот по экспорту строка 300.01.001 - 100 000, то в строке 300.01.005 - 12 000? И переносится в строку 300.00.028? |
|
| Автор: | Куанышбаева С. |
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 07, 2019 14:35:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Если у меня в 3 кв 2019 выполняются условия cт. 429 п. 2 то я же не должна заполнять строку 300.01.005? |
|
| Автор: | Куанышбаева С. | ||||
| Добавлено: | #4 Чт Ноя 07, 2019 17:17:21 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
на врядли все так просто, я склоняюсь к тому что в строке 30.00.005 нужно указывать сумму ндс которую мы взяли в зачет, когда купили товар, который потом в строке 300.01.001 продали по 0 % ставке. Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
но у меня выполняется условие, или я ошибаюсь? |
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Пт Ноя 08, 2019 06:48:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: "Приложение 300.01 Приложение 300.01 «Оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке» предназначено для отражения суммы реализации, облагаемой по ставке 0%, а также сумм зачета по такой реализации. В разделе «Оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке», отражаются суммы оборотов, к которым применяется ставка 0% (глава 44 и 50 НК). В соответствии с главой 44 НК, к оборотам, облагаемым по ставке 0%, относится экспорт товаров, международные перевозки, реализация товаров на территорию специальных экономических зон (СЭЗ), и т.д. Важно! Для строки 300.01.003 нельзя указывать только код строки - обязательно указание кода подстроки. Как это сделать - Как указать код строки Декларации по НДС в 1С, для строк, в которых предусмотрено указание нормы НК РК (300.01.003, 300.02.001, 300.02.010, 300.06.001, 300.06.006, 300.06.007) для корректной выгрузки формы в ИС СОНО? Пример Организацией были экспортированы товары в Китайскую Народную Республику на сумму 2 500 000 тенге и в Российскую Федерацию на 1 000 000 тенге. Так как экспорт товаров облагается по ставке 0%, данная сумма отразится в строке 300.01.001, по подстрокам 300.01.001I и 300.01.001 II. заполнение строки 300.01.001 Раздел «Сумма НДС, относимого в зачет и использованного для целей оборота, облагаемого по нулевой ставке» заполняется только теми налогоплательщиками, у которых не выполняются условия, предусмотренные пунктом 2 статьи 429 Налогового кодекса. В соответствии с пунктом 2 статьи 429, возврату подлежит превышение суммы НДС на конец периода по оборотам, облагаемым по ставке 0%, при выполнении следующих условий: •Налогоплательщик постоянно реализует товары, работы, услуги, облагаемые по ставке 0%; •Оборот по ставке 0%, составляет не менее 70% в доле общего облагаемого оборота. При невыполнении данных условий, сведения по зачету НДС, по оборотам со ставкой 0%, должны быть указаны в приложении 300.01. Пример В отчетном периоде оборот по реализации по ставке 0% составил менее 70%. В строке 300.01.006 отражается сумма НДС, отнесенного в зачет по товарам, использованным для целей оборота по реализации услуг по международным перевозкам в размере 300 000 тенге. Заполнение строки 300.01.006 и 300.01.008 Строка 300.01.008 является итоговой и рассчитывается как сумма строк 300.01.005 + 300.01.006 + 300.01.007. Сведения из приложения 300.01, переносятся в основную форму Декларации 300.00. Сумма строки 300.01.004 переносится в строку 300.00.002, а итоговая сумма по строке 300.01.008 переносится в строку 300.00.028." С ув. |
|||