» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В ФНО 300.00 где отразить ндс который не идет в зачет

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Алиева Улболсын
Добавлено: #1  Вт Май 28, 2019 11:23:21
Заголовок сообщения: В ФНО 300.00 где отразить ндс который не идет в зачет
Ув, проофи!

Где в ФНО 300.00 можно отразить ндс не идущий в зачет?Допустим при покупке воды,кофе,чай итп.
1.- Оборот по таким закупкам отражаем 300.00.015 а сумму ндс включить в эту строку, или через корректировку 300.00.023 минусуем?
1.-Оборот по таким закупам по строке 300.00.013 ндс, рядом где строка ндс,далее по строке 300.00.022 минусуем ндс не идущий в зачет?

Как будет корректно?

Спасибо!

Добавлено спустя 8 минут 32 секунды:

Алиева Улболсын говорит:
1.- Оборот по таким закупкам отражаем 300.00.015 а сумму ндс включить в эту строку, или через корректировку 300.00.023 минусуем?

строка 300.00.022 должно быть
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Вт Май 28, 2019 11:37:55
Заголовок сообщения:
Алиева Улболсын говорит:
Оборот по таким закупкам отражаем 300.00.015 а сумму ндс включить в эту строку

Предлагаю:
Из правил составления ф.300.00-
9) в строке 300.00.015 А указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без НДС, а также сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным с НДС, но по которым НДС не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьями 402 и 403 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета НДС;
С ув.
Автор: Алиева Улболсын
Добавлено: #3  Вт Май 28, 2019 11:44:45
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Предлагаю:
Из правил составления ф.300.00-
9) в строке 300.00.015 А указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без НДС, а также сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным с НДС, но по которым НДС не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьями 402 и 403 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета НДС;
С ув.

А сумму ндс, который не идет в зачет, по какой строке показать правильно будет?

Спасибо! :Rose:
Автор: vbnz
Добавлено: #4  Вт Май 28, 2019 13:30:28
Заголовок сообщения:
Алиева Улболсын говорит:

А сумму ндс, который не идет в зачет, по какой строке показать правильно будет?

ни по какой.
Автор: Elis
Добавлено: #5  Вт Май 28, 2019 14:21:18
Заголовок сообщения:
Алиева Улболсын, но обязательно отразите данный факт у себя где-то в налоговом регистре к ф300.00
Т.к., если вы на ОУР и сдаёте ф100.00 (или ф220.00), то возможно придётся отвечать на камералку со стороны налоговой.
Потому что по ф300.00 оборот составил только сумму без НДС, а в форме 100.00 вы на вычеты взяли общую сумму расходов с НДС. Разница в размере суммы НДС.

Это нормально. Просто надо не забыть об этом, если придёт уведомление.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ