| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В какой строке ф.100.00 отразить комплектацию ТМЗ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #1 Вт Дек 15, 2020 15:58:49 |
| Заголовок сообщения: | |
В поле 100.00.019 IIIА (приобретено запасов всего) у вас должна быть указана сумма запасов, которые вы купили у поставщиков за этот отчетный налоговый период. Т.е. по корреспонденции Дт 1330 Кт 3310 От наличия или отсутствия комплектования эта сумма совсем не зависит. Добавлено спустя 14 минут 9 секунд: Сложите у себя сумму по всем накладным на приход товара. Либо сформируйте в программе Главную книгу или "Анализ счета" Корреспонденция счетов Дт 1330 - Кт 3310 даст вам нужную сумму. Она должна сойтись с суммой по вашим накладным на приход. Судя по вашему описанию, раз у вас ОК 153, а себестоимость, т.е. Дт 7010 Кт 1330 равна 143, то можно предположить, что 153-143=10 млн - это то самое комплектование. И если оборот дебетовый у вас 161 млн, то минус 10 млн комплектования, приход должен быть 151 млн. Проверьте, сходится с вашей первичкой? |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #2 Вт Дек 15, 2020 15:05:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте.Подскажите,как будет верно?Совсем запуталась с этой комплектацией. Какая сумма у меня будет в строке 100.00.019 IIIА (приобретено запасов всего) ? Дебет 1330 - 161 млн,кредит 1330 - 153 млн, сальдо на конец 8 млн. С/с реализованной продукции 143 млн. И какая цифра у меня будет в приобретение? Помогите.С/у. |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #3 Чт Апр 25, 2019 08:24:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis, Получается в строку 100.00.009 III А я ставлю 138 000?С/у. |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #4 Пн Апр 22, 2019 17:09:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis, сальдо начальное 1, конечное 8001. Получается в строку 100.00.009 III А я ставлю 138 000?С/у. |
|
| Автор: | Elis | ||||
| Добавлено: | #5 Пн Апр 22, 2019 11:09:28 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
ОльгаА, никуда не относите. Комплектование, как и внутренне перемещение по складам никуда не относится в ф100.00 Там так грамотно составлен принцип отнесения на вычеты запасов, что автоматически корректно учитывается и внутреннее перемещения Дт 1330 Кт 1330, и перекомплектование Дт 1332 Кт 1331, и производство запасов Дт 1320 Кт 1310 Вот смотрите, на вычеты относится не просто оборот кредитовый по запасам, а только тот оборот, который вычисляется по формуле ОК_на_вычеты=СН+ОД-СК, таким образом, даже если у вас есть перекомплектование, то увеличится не только ОК, но и на ту же сумму (!) ОД, а значит при увеличении просто оборота кредитового значение "ОК_на_вычеты" не изменится. Можете сами проверить на калькуляторе значение ОК_на_вычеты=СН+ОД-СК в случае наличия комплектования и без него.
Для ОС строка отдельно выделена, потому как перевод ТМЦ в ОС уменьшает оборот кредитовый по запасам, но при этом не увеличивает оборот дебетовый по ним же. Этот перевод относится же в дебет счета 2410. И если перевод ТМЦ в ОС не отразить по строке 100.00.009VII, то по формуле эти ТМЦ помимо увеличения стоимостного баланса фиксированных активов еще и на вычеты пойдут, а это нельзя. Поэтому корреспонденцию ТМЦ => ОС обязательно нужно отражать в строке 100.00.009VII. А корреспонденцию ТМЦ => ТМЦ не нужно нигде отражать. Добавлено спустя 7 минут 7 секунд:
Я правильно поняла, что у вас оборот дебетовый 153 000 состоит из приобретения 138 000 и вот этого комплектования 7 000, да? Сальдо конечное и начальное по запасам напишите. |
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #6 Пн Апр 22, 2019 06:40:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю- В стр..100.00.009 III А. С ув. |
|||
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #7 Сб Апр 20, 2019 11:33:17 |
| Заголовок сообщения: | В какой строке ф.100.00 отразить комплектацию ТМЗ? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=674363#674363 ТОО закупает ТМЗ ,и из пяти позиций формирует одну. Соответственно проводка получается 1330-1330. Допустим обороты по счету 1330 дебет 153 000 - кредит 145 000. Товара приобретено на 138 000. Куда отнести 15000 (комплектация) в ф.100.00? Для основных средств строка есть,а у нас ТМЗ для продажи.Может в строку 100.00.09 VIII,но сомневаюсь. С/у. |
|