| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Помогите рассчитать КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Савчук Артур |
| Добавлено: | #1 Пт Дек 07, 2018 14:09:33 |
| Заголовок сообщения: | Помогите рассчитать КПН |
Задача 4 ТОО «Кайсар» имеет следующие показатели за налоговый период: Доход от реализации товаров – 88 000 000(с НДС) ТОО сдает в аренду складские помещения общей площадью 2200 кв. метров, стоимость арендной платы составляет 2800 тенге за 1 кв. метр площади в месяц (с НДС). Получены дивиденды по акциям АО «Прайм» в сумме 800 тыс. тенге. ТОО «Арман» была списана дебиторская задолженность ТОО «Кайсар» в сумме 11200 тыс. тенге (с НДС) ТОО «Прайм» были уплачены штрафы и пени за нарушение срока оплаты товаров в сумме 234 тыс. тенге. Получено страховое возмещение за произошедший страховой случай 95 млн. тенге. ТОО «Кайсар» получено имущество в качестве вклада в уставной капитал балансовой стоимостью 78 млн. тенге. В июне реализовано здание за 270 млн. тенге, при этом балансовая стоимость здания составила 167 млн. тенге, стоимость по налоговому учету 160 млн. тенге. За налоговый период положительная курсовая разница составила 2350 тыс. тенге, а отрицательная курсовая разница 188 000 тенге. Доход от оказания услуг 654 тыс. тенге (без НДС) Получен доход от совместной деятельности при реализации проекта – 310 млн. тенге. Затраты связанные с производством продукции -16 млн. тенге (без НДС) Приобретены товары для производственных нужд – 3325 тыс. тенге (с НДС) Некоммерческой организации на безвозмездной основе переданы товары на сумму – 850 тыс. тенге Расходы на ремонт 2 группы – 100 тыс. тенге Произведены следующие расходы: коммунальные услуги – 650 тыс. тенге (без НДС) Транспортные расходы – 550 тыс. тенге (без НДС) Предприятие погасило свою кредиторскую задолженность – 980 тыс тенге Предприятие списало задолженность компании «Арна» - 2700 тыс. тенге Среднесписочная численность работников 12 человек, заработная плата 1 работника 75500 тенге Представительские расходы – 500 тыс. тенге ТОО «Кайсар» получило кредит в банке в размере 80 млн. тенге на 3 года под 11% годовых. В рекламных целях передано 150 единиц товара стоимость единицы товара 1000 тенге Основные средства сгруппированы - СБГ 1 здание в Алматы на земельном участке 3500 кв.м., балансовой стоимостью 18000000 тенге -Офис в Алматы на земельном участке 2600 кв.м. балансовой стоимостью 67 млн.тенге СБГ 2 1500000 тенге Автомобили БМВ 2015 г.в. – 2000 куб. см. = 10715 Опель 2016 г.в. – 2800 куб. см. =9*2405+(2800-2500) *7 => 21645+ 2100 = 23745 В апреле приобретено оборудование стоимостью 2000000 тенге СБГ 3 на начало года балансовая стоимость 3000000 тенге В сентябре прибыло 6000000 тенге В октябре выбыло 300000 тенге СБГ 4 - на начало года 800000 тенге Определить КПН в бюджет |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Пт Дек 07, 2018 16:05:10 |
| Заголовок сообщения: | |
это задание экзаменацинное? :D |
|