| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС при экспорте услуг в РФ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | xAIDx |
| Добавлено: | #1 Пт Сен 21, 2018 15:36:53 |
| Заголовок сообщения: | НДС при экспорте услуг в РФ? |
Здравствуйте уважаемые профессионалы! В первые столкнулся с экспорто/импортными операциями. Наша ТОО плательщик НДС, оказало ООО из РФ услуги по поиску клиентов (для дальнейшего обучения в РФ). По утверждениям бухгалтера из РФ, они обязаны уплатить НДС 18% (http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/). По НК РК. Статья 232. Необлагаемый оборот Необлагаемым оборотом является оборот по реализации товаров, работ, услуг: 1) освобожденный от налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящим Кодексом; 2) местом реализации которого не является Республика Казахстан. Если иное не установлено настоящей статьей, место реализации товаров, работ, услуг определяется в соответствии со статьей 236 настоящего Кодекса. Место реализации товаров, работ, услуг в Таможенном союзе определяется в соответствии со статьей 276-5 настоящего Кодекса. Статья 276-5. Место реализации товаров, работ, услуг 1. Место реализации товаров определяется в соответствии с пунктом 1 статьи 236 настоящего Кодекса. Статья 236. Место реализации товара, работы, услуги 3. Если реализация товаров, работ, услуг носит вспомогательный характер по отношению к реализации других основных товаров, работ, услуг, местом такой вспомогательной реализации признается место реализации основных товаров, работ, услуг. Вопрос: Если мы выставим им счет-фактуру без НДС в тенге и акт выполненных работ (оказанных услуг) с 18% НДС в рублях. Будет ли это верно? Но есть сомнения правильно ли это, будут рад помощи если подскажете как сделать правильно. |
|
| Автор: | tanya01 | ||||||
| Добавлено: | #2 Пт Сен 21, 2018 16:04:59 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
неверно На территории РК есть три вида НДС - БЕЗ НДС, 12% НДС и 0% НДС, 18 % НДС не бывает на территории РК
Клиентов вы искали на территории РК? Если да, то услуги оказанные на территории РК облагаются по ставке 12% (для резидентов, не резидентов и даже инопланетян) Добавлено спустя 11 минут 4 секунды:
Если вы искали клиентов на территории РФ, то действительно, вы облагаете услугу по ставке 0%, а Россияне у себя облагают по ставке 18% самостоятельно. |
|||||||
| Автор: | xAIDx | ||
| Добавлено: | #3 Пт Сен 21, 2018 17:24:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
С тем что или 12% НДС или без НДС, полностью согласен. (18% НДС это пожелание ООО из РФ) Мы искали клиентов (вспомогательная услуга) в РК и нашли (они работники другого ТОО в РК), для обучения (основная услуга) в РФ. Есть основной "договор на обучения" между 3-й стороной (ТОО из РК) и ООО из РФ на обучение. Есть "агентский договор на поиск клиентов" для ООО в РК. Мы получаем фиксированный % от суммы "договора на обучение". Разве это не подходит для: НК РК Статья 236. Место реализации товара, работы, услуги 3. Если реализация товаров, работ, услуг носит вспомогательный характер по отношению к реализации других основных товаров, работ, услуг, местом такой вспомогательной реализации признается место реализации основных товаров, работ, услуг. И если это так, то будет с/ф и акт без НДС, а россияне сами у себя оплатят 18% НДС по их НК РФ : http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/[/b] Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд: http://nalog-nalog.ru/nds/nds_pri_importe/nds_pri_importe_uslug_kak_pravilno_platit_nalog/ - вот корректная ссылка. |
|||