| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НК планирует исключить НДС, отнесенный в зачет до изменения места нахождения ТОО |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Planeta |
| Добавлено: | #1 Вт Июл 17, 2018 09:07:51 |
| Заголовок сообщения: | НК планирует исключить НДС, отнесенный в зачет до изменения места нахождения ТОО |
Продолжается налоговая проверка по возмещению НДС из бюджета по экспорту. И вот новый вопрос от НК в 4 квартале 2014 года ТОО изменило адрес места нахождения , а до этого сидели по другому адресу, где арендовали офис. Вопрос вот в чем, если Вы полностью переехали, следовательно зачет который был до переезда подлежит исключению, или быть может кто нибудь там оставался? Задала вопрос на каком основании НДС подлежит исключению из зачета-пока ответ не получила. Но судя по основаниям которые по другим вопросам -практически везде одна формулировка "не в целях облагаемого оборота". Вообще по факту ТОО ранее занималось прочей розничной реализацией и относили НДС в зачет в соответствии с этим видом деятельности . В 2014 году приобрело собственную базу -орган управления переехал туда, лишь в 4 кв 2016 -изменили вид деятельности на " производство" , начали экспортировать продукцию и в 4 кв 2017г подали на возмещение НДС из бюджета. Проверяемый период нам установили с 2013 по 2017гг. Ув профи откликнитесь как корректнее ответить проверяющим. Сказать что кто-то оставался на прежнем адресе -толку не будет Договор аренды расторгли в 4 кв 2014 и подтвердить свои слова все равно будет нечем. Я просто откровенно не понимаю на каком основании могут исключить НДС . Обратить внимание НК на то что был иной вид деятельности и был он вплоть до 4 кв 2016 -как бы потом до 2016 года все не выбросили |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Вт Июл 17, 2018 09:28:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обратите внимание проверяющих на ст.257 НК РК(2015 г),ст.402 НК РК.В них не указана эта причина (переехали,для исключения зачетного НДС. С ув. |
|||
| Автор: | Planeta |
| Добавлено: | #3 Вт Июл 17, 2018 11:51:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот что ответил НК : ТОО зарегистрировано в 2012г А первая реализация произведена в 4 квартале 2014г. В марте 2014 была приобретена производственная база и начался закуп строительных материалов для ее ремонта . То есть за период 2012-3кв 2014 ТОО несло затраты на аренду офиса + начался закуп стройматериалов для будущей собственной базы. Пишут Зачет до 4 квартала не был использован в целях облагаемого оборота Добавлено спустя 9 минут 18 секунд: а где должен был располагаться орган управления ТОО Где осуществлялось заключение контракта на 2014год? В 2013 году также были контракты -однако они не состоялись . А стройматериалы закупленные для ремонта базы -в дальнейшем именно в ней расположилось производство |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #4 Вт Июл 17, 2018 14:40:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Слушайте, у вас какие то жёсткие проверяющие. На пустом месте слонов рисуют, как горячие пирожки. Это плановая налоговая проверка или заказ? :offtopic: :sorry: |
|
| Автор: | Planeta |
| Добавлено: | #5 Вт Июл 17, 2018 16:13:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Эта проверка -в связи с тем что мы подали требование о возмещении НДС из бюджета по экспорту. По стройматериалам вроде отстал инспектор-видимо мои доводы его убедили -однако пишет типа суммы аренды все равно уберу ... Я уже штук 5 -6 тем на форуме создала по этой проверке -сидят из пальца высасывают нарушения -НДС, взятый в зачет по электроэнергии по потерям так и не хотят убирать из акта Тоже под формулировкой -не в целях облагаемого оборота |
|