» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Касательно указания в договоре международной перевозки про удерживаемый КПН

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Karrik
Добавлено: #1  Пн Июн 04, 2018 12:09:08
Заголовок сообщения: Касательно указания в договоре международной перевозки про удерживаемый КПН
Добрый день! Помогите, пожалуйста, в такой ситуации: ТОО (ОУР, НДС) планирует нанять Российскую транспортную компанию для осуществления международной перевозки с РК в РФ. Узнали, что данную услугу можно освободить от КПН-а, облагаемого у источника выплаты. Для этого получили от Россиян документ, подтверждающий резидентство. Читали на бухгалтерских сайтах следующее: для того, чтобы мы смогли освободиться от уплаты КПН-а, облагаемого у источника выплаты, надо, чтобы договор был составлен правильно, чтобы в нем было указание на КПН или что-то в этом роде.

Вопрос: как правильно должен быть указан текст в договоре о или про КПН, чтобы мы могли освободиться от уплаты КПН-а, облагаемого у источника выплаты?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #2  Пн Июн 04, 2018 22:12:05
Заголовок сообщения:
Karrik говорит:
документ, подтверждающий резидентство.

уже освобождает вас от уплаты КПН за нерезидента, но не овобождает от сдачи формы 101.04, а
Karrik говорит:
чтобы договор был составлен правильно,
, это для тех, у кого нет документа о резидентстве, потому, что если в договоре прописывается общая сумма, сумма КПН, без КПН, тогда вы можете оплаченный КПН за нерезидента взять на вычет по КПН (по форме 100), если в договоре не прописывается, тогда "накручиваете" КПН за нерезидента сверху и не имеете право взять на вычет, опять же КПН за нерезидента оплачивается только за перевозку по территории РК, если в договоре будет разбивка по суммам по РК и по РФ, еще лучше.
ссылка на тему по составлению 101.04
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=492876#492876
Если где ошиблась, поправьте меня, импорта не было с 2014 года, но вот "на днях" намечается.
Автор: Karrik
Добавлено: #3  Вт Июн 05, 2018 03:25:19
Заголовок сообщения:
anginaa, впервые сталкиваемся с нерезидентами.

Вопрос-1: то, что мы освобождаемся от уплаты КПН-а - это означает, что мы не должны удерживать КПН у Россиян вообще?

Вопрос-2: значит мы можем установить сумму договора ту, о которой договорились, без всяких указаний про КПН и полностью ее выплатить им?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #4  Вт Июн 05, 2018 23:57:21
Заголовок сообщения:
1 - удерживать не должны, но посчитать и отразить в форме, все равно придется.
2 - да, можете
anginaa говорит:
"накручиваете" КПН за нерезидента сверху и не имеете право взять на вычет

насчет вычета в новом кодексе не нашла, а вот проблемы с "накручиванием" уже в прошлом
ст 644 п 2 пп1 НК 2018 г

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ