| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | При отсрочки ф.100 за 2017г., какую сумму показать в ф.101.02 после сдачи декларации 20 апреля 2018? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 29, 2018 13:24:22 |
| Заголовок сообщения: | При отсрочки ф.100 за 2017г., какую сумму показать в ф.101.02 после сдачи декларации 20 апреля 2018? |
При отсрочки ф.100 за 2017г., какую сумму показать в ф.101.02 после сдачи декларации 20 апреля 2018? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Чт Мар 29, 2018 13:35:09 |
| Заголовок сообщения: | |
вот такой ответ есть от УГд (но ссылки на НК до 2018), Согласно ст. 72 Кодекса продление срока представления налоговой отчетности не распространяется на срок представления расчета сумм авансовых платежей, предусмотренный статьей 141 настоящего Кодекса. В связи с чем, при продлении срока сдачи декларации по КПН на 30 дней, Вы не продлеваете срок сдачи второго расчета АП по КПН по форме 101.02 и должны представить его в установленный срок не позднее 20.04.2012г. При этом согласно п. 9 ст. 141 Кодекса при продлении срока представления декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период: 1) сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащая уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, исчисляется в порядке, установленном пунктом 6 настоящей статьи, в том числе за период, на который продлен срок представления декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период; 2) налогоплательщик уплачивает сумму авансового платежа за период, на который продлевается срок представления указанной декларации, исходя из предполагаемой суммы авансового платежа, подлежащей уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #3 Чт Мар 29, 2018 13:46:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: В Вашей ситуации, обратите внимание на ст.141 п.6 НК РК(2017).т.е.если за 2017 г.,например, начислено АП 1 000 000 у.е.то в в ф.101.02 необходимо отразить сумму не менее 750 000 у.е(1 000 000*3/4). С ув. |
|||
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #4 Чт Мар 29, 2018 14:00:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Если для страховки и показать немного больше предполагаемую сумму КПН думаю особой ошибки не будет? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Чт Мар 29, 2018 14:02:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласен. С ув. |
|||