» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Можно ли сдавать дополнительно форму 100 и как правильнос корректировать суммы?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: neznayka
Добавлено: #1  Вт Фев 13, 2018 22:55:47
Заголовок сообщения: Можно ли сдавать дополнительно форму 100 и как правильнос корректировать суммы?
Добрый вечер! Подскажите можно ли отправить допик по 100, неверно указали в приложении 100.07 сумму нераспределенный доход и итого капитал в сальдо на начало периода, к примеру указали 300000тг, а нужно было 150000тг?

Добавлено спустя 53 секунды:

форма 100 за 2017 год, только отправила на днях и нашла сегодня ошибку :shock:

Добавлено спустя 13 минут 38 секунд:

Предполагаю что нужно отправить пустой допик и заполнить только нужные строки в приложении 100.07 на сумму -150000 тг, верно ли это?
Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #2  Ср Фев 14, 2018 00:32:58
Заголовок сообщения:
Да, в дополнительной указывается разница, чтобы путем сложения соответствующих строк получались верные значения.

Добавлено спустя 53 секунды:

пропустил "из основной и дополнительной формы"
Автор: neznayka
Добавлено: #3  Ср Фев 14, 2018 08:43:36
Заголовок сообщения:
Спасибо! А в строке Представленные приложения нужно указать в допике только 100.07 (в основной форме отправляли еще 100.01, соответствено отмечали)?

Добавлено спустя 31 минуту 36 секунд:

И еще возник вопрос нужно ли в основной форме 100 в допике проставлять нули или можно оставить пустыми строки? есть ли разница?

Добавлено спустя 6 минут 29 секунд:

сдаем через соно, ошибку валидации вроде не выдает (отмечала и оба приложения, и одно только 100.07, нули не ставила, строки пустые кроме тех что корректируем)..
прошу помочь уважаемые спец-ты очень нужно, хочу сегодня отправить, но сомневаюсь правильно ли заполнила :sorry:
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Фев 14, 2018 09:28:24
Заголовок сообщения:
neznayka говорит:
ошибку валидации вроде не выдает

Значит смело отправляйте и соответственно контролируйте получение Уведомления о принятии ли неприятии формы.
С ув.
Автор: neznayka
Добавлено: #5  Ср Фев 14, 2018 09:36:33
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Значит смело отправляйте и соответственно контролируйте получение Уведомления о принятии ли неприятии формы.

ошибку не выдает в любом случае, я сомневаюсь отметить только приложение которое корректируем т.е. 100.07, или отметить оба, или разницы нет, насколько это имеет значение для допика??
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Ср Фев 14, 2018 10:24:27
Заголовок сообщения:
Отмечаете только те приложения, по которым у вас в допике есть данные.
neznayka говорит:
хочу сегодня отправить

Советую не спешить. Допик вы можете отправить в любое время, даже после 31 марта. Тем более, что он никак не повлияет на сумму КПН. Может еще какие-то ошибки вылезут, тогда все вместе и исправите.
Автор: Оленька
Добавлено: #7  Пн Май 28, 2018 16:12:33
Заголовок сообщения:
Добрый день ! Посоветуйте пожалуйста , как поступить правильно ? При расчете торговой наценки в программе , произошла ошибка, что тем самым мы уменьшили себестоимость и переплатили КПН за 2014 и 2017 год, остатки товара соответственно нужно корректировать 30 2014,2015,2016,2017 год. Нужно отправлять Дом. формы 100 и уменьшать КПН, у нас всегда была прибыль. Как чревато это со стороны Налоговых органов? Не вызовет ли подозрение для Налоговой проверки ? очень переживаю! Заранее спасибо !
Автор: Elis
Добавлено: #8  Пн Май 28, 2018 20:00:34
Заголовок сообщения:
Анекдот говорит:
Блондинку как-то спросили, какова вероятность встретить на улице динозавра?
50% - отвечала та,
- ???
- или встретишь, или не встретишь.

Так и тут. Либо вызовет подозрения, либо не вызовет.
Оленька говорит:
у нас всегда была прибыль.

А что, после пересчета себестоимости в 2014 и в 2017 году будет убыток? Или прибыль просто уменьшится?
Автор: Оленька
Добавлено: #9  Вт Май 29, 2018 09:26:51
Заголовок сообщения:
Прибыль уменьшится , процентов на 8-10
Автор: Elis
Добавлено: #10  Вт Май 29, 2018 09:38:54
Заголовок сообщения:
Тогда тем более сдавайте дополнительную. Вы же уверены в правильности своего учета и сможете отстоять это в случае проверки.
Только еще учтите, что подавая дополнительную за 2014 год в 2018 году вы продлеваете себе срок исковой давности.

НК ст.48 говорит:
Статья 48. Сроки исковой давности по налоговому обязательству и требованию
...
2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, срок исковой давности составляет пять лет. Течение срока исковой давности начинается после окончания соответствующего налогового периода, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 4, 5, 6 и 10 настоящей статьи.
...
7. Срок исковой давности продлевается:

1) на один календарный год - в случае представления налогоплательщиком (налоговым агентом) дополнительной налоговой отчетности за период, по которому срок исковой давности, установленный пунктом 2 настоящей статьи, истекает менее чем через один календарный год, в части начисления и (или) пересмотра исчисленной суммы налогов и платежей в бюджет;

2) на три календарных года - в случае представления налогоплательщиком дополнительной налоговой отчетности с изменениями и дополнениями в части переноса убытков за период, по которому срок исковой давности, установленный пунктом 2 настоящей статьи, истекает менее чем через один календарный год, в части начисления и (или) пересмотра исчисленной суммы корпоративного подоходного налога в бюджет;

Автор: Оленька
Добавлено: #11  Вт Май 29, 2018 11:04:12
Заголовок сообщения:
Спасибо огромное! Спасибку отправила! Допки правильнее наверное отправить в декабре 2018 года, к концу года

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ