» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

может ли тоо списать дебиторскую и кредиторскую задолженность по истечении 3х лет, какие проводки?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: neznayka
Добавлено: #1  Вт Янв 30, 2018 12:03:16
Заголовок сообщения: может ли тоо списать дебиторскую и кредиторскую задолженность по истечении 3х лет, какие проводки?
Добрый день! Подскажите и какие может ли тоо (оур, без ндс, сняты с учета в 2017 г) списать дебиторскую и кредиторскую задолженность если прошло более 3х лет?и какие оформить проводки?
Для списание дебиторской задолженности (возникла с разными поставщиками из-за переделки документов в свое время, у тоо возникла переплата на небольшие суммы 300 тг, 60 тг, и 0,5 тг) Дт5520 Кт1610 по каждому контрагенту. А вот как быть с кредиторской задолженностью ( многие покупатели работали по предоплате и не выработали всю сумму, у кого то осталось 1000 тг, 5000 тг и т.д., срок давности практически у всех прошел, возврат средств никто не просил из них, можем ли мы списать данные суммы, т.е. я так поняла из похожих тем что мы должны поставить эти предоплаты тоо в доход, не будет ли это являтся нарушением и какими проводками оформить?
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Вт Янв 30, 2018 12:09:51
Заголовок сообщения:
neznayka говорит:
А вот как быть с кредиторской задолженностью

neznayka говорит:
какими проводками оформить?

Предлагаю:
Дт 3510,4410-Кт 6280.
neznayka говорит:
не будет ли это являтся нарушением
.
В Вашей ситуации нарушений не вижу.
С ув.
Автор: neznayka
Добавлено: #3  Вт Янв 30, 2018 12:26:38
Заголовок сообщения:
а как правильно учесть срок давности если это кредиторская задолженность с момента возникновения такой задолж-ти, т.е. если к примеру сф от поставщика выставлена 1.04.15 13748,5тг, оплата наша 1.04.15 13749 тг, в результате переплата 0,5 тг, значит срок давности по этой сумме заканчивается 1.04.18, и сейчас списать нельзя данную сумму так?
и по дебиторской получается с момента поступления предоплаты , или же с момента последней реализации на данную фирму срок давности считать, т.е. к примеру предоплату контрагент сделал 16.09.13 г, последняя реализация по сверке 1.11.13, в результате остаток по предоплате не выработанный 5000 тг (просто есть фирма с которой аналогичная ситуация только с 2015 г), и есть ли разница списать сейчас или надо было списать зад-ти по фирмам за 2013 г. в 2016 г.??
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Вт Янв 30, 2018 13:07:48
Заголовок сообщения:
neznayka говорит:
как правильно учесть срок давности

Предлагаю:
"1) по сомнительным обязательствам, возникшим по договорам кредита (займа, микрокредита), - со дня, следующего за днем наступления срока уплаты вознаграждения в соответствии с условиями договора кредита (займа, микрокредита);
2) по сомнительным обязательствам, возникшим по договорам лизинга, - со дня, следующего за днем наступления срока уплаты лизингового платежа в соответствии с условиями договора лизинга;
3) по сомнительным обязательствам, возникшим по начисленным доходам работников, - со дня начисления доходов работников в соответствии с пунктом 2 статьи 163 настоящего Кодекса;

4) по сомнительным обязательствам, не указанным в подпунктах 1) - 3) настоящего пункта:

со дня, следующего за днем окончания срока исполнения обязательства по приобретенным товарам (работам, услугам), срок исполнения которого определен;

со дня передачи товара, выполнения работ, оказания услуг по обязательству по приобретенным товарам (работам, услугам), срок исполнения которого не определен».
".
С ув.
Автор: Alina Radina
Добавлено: #5  Вс Дек 23, 2018 22:24:15
Заголовок сообщения:
здравствуйте, ТОО на ОУР, на счетах 1210, 3510, 1610, 3310, висят задолженности на протяжении многих лет (3, 5,7), базу 1 С вели как попало, с контрагентами связаться не получается (у многих дела в архиве), висящие сальдо не уверенны,что верны: например висит сальдо на 1610 и может быть что просто не разнесли документы в базу на приход, или например висит сальдо на 3310, оплатили мы наличкой, но в базу тоже не разнесли, что делать в таких случаях, как списать, как почистить базу? Еще есть задолженность перед учредителем ТОО (договор финансовой без процентной возвратной помощи), с ней можно что нибудь сделать?, возвратить ТОО пока не может?
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Пн Дек 24, 2018 06:48:06
Заголовок сообщения:
Alina Radina говорит:
висящие сальдо не уверенны,что верны:

В данной ситуации предлагаю,произвести списание,но,для избежания рисков,расходы не относить на вычеты.
Alina Radina говорит:
задолженность перед учредителем ТОО (договор финансовой без процентной возвратной помощи), с ней можно что нибудь сделать?,
.
Продлить договор.
С ув.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ