Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    как в кассовой книге отражать поступление розничной выручки?
    ЗарплатаИУправлениеПерсоналом 1С 8.1 - Возврат долга от работника
    Возврат депозита, открытого для иностранного работника.
    Вебинар 15 марта 18:30. Закрытие года, Часть 4: Закрытие периода
    За работника оплачивали ОСМС ежемесяч...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Закрытие кассовой выручки, возврат от работника висит     
    Моника
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Окт 02, 2017 18:14:47   

    Добрый день! Профи, подскажите, пожалуйста. Реализация через кассу частным лицам: Дт 1010 Кт 1210
    Был возврат от уволенного работника излишне переплаченной суммы 1500 тенге и программа формирует проводки: Дт 1010 Кт 3350 (правильно ли ?). А в конце месяца я реализацию закрываю проводками: Дт 1010 Кт 6010 и вот эта сумма 1500 у меня зависла.... Верные ли проводки?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Окт 03, 2017 06:48:29 Сказали Спасибо❤   

    Моника говорит:
    Дт 1010 Кт 3350 (правильно ли ?).

    Верно.
    http://www.balans.kz/post460255.html
    Моника говорит:
    Дт 1010 Кт 6010

    Не верно.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Моника
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Окт 03, 2017 08:24:22   

    esiphi, почему? А какой проводкой отразить доход ? Т.е. чтобы кассовая выручка отобразилась по счёту 6010? И возврат от сотрудника это разве не доход?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +949 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Окт 03, 2017 16:07:55 Сказали Спасибо❤   

    По этой ссылке пройдите, там верные проводки.
    esiphi говорит:
    http://www.balans.kz/post460255.html


    Моника говорит:
    разве не доход?

    Это возврат излишне выплаченной суммы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Окт 03, 2017 21:10:45 Сказали Спасибо❤   

    Моника говорит:
    И возврат от сотрудника это разве не доход?
    Возврат от сотрудника излишке выплаченных ему сумм - это не доход предприятия. Это погашение дебиторской задолженности сотрудника.

    Раз вам сотрудник должен, то в балансе по счету 3350 по нему у вас должно быть дебетовое сальдо. И все. Никакой дополнительной проводки и никакой (тем более) реализации
    Моника говорит:
    А в конце месяца я реализацию закрываю проводками: Дт 1010 Кт 6010


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Моника
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Окт 03, 2017 23:46:24   

    Elis, поняла про дебиторку
    у нас услуги и физлица рассчитываются наличными, поэтому мы проводим сумму через кассу и формируются проводки: Дт 1010 Кт 1210, но потом я в конце месяца закрываю сумму кассовой выручки проводкой Дт 1010 Кт 6010. А теперь за сомневалась, думаю, может надо каждую реализацию проводить через Поступление ТМЗ и услуг без счёта-фактуры? И тогда проводки сами сформируются... Как правильно? Подскажите...
    esiphi говорит:

    Моника говорит:
    Дт 1010 Кт 6010

    Не верно.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Окт 04, 2017 08:56:58 Сказали Спасибо❤   

    Моника говорит:
    у нас услуги и физлица рассчитываются наличными, поэтому мы проводим сумму через кассу и формируются проводки: Дт 1010 Кт 1210, но потом я в конце месяца закрываю сумму кассовой выручки проводкой Дт 1010 Кт 6010.

    И что у вас получается в результате?
    Дт 1010 Кт 1210
    Дт 1010 Кт 6010

    И при этом касса не задваивается? У вас два дебетовых оборота по кассе и ни одного дебетового оборота по покупателю. У вас же на 1210 тогда зависает кредиторка? Посмотрите оборотку, сальдо конечное по 1210 какое?
    Может быть вторая проводка должна быть все-таки Дт 1210 Кт 6010. Эта та самая реализация. И как ее проводить - через Реализацию ТМЗ и услуг или ручной проводкой, решать вам (я так поняла, что вы упрощенка без НДС, да?)
    Конечно, правильнее через реализацию.

    Моника говорит:
    Поступление ТМЗ и услуг без счёта-фактуры

    И вот Поступление услуг тот точно не при чем...

    Моника, возьмите листочек, распишите на нем в столбик все проводки, полный цикл, от реализации, до получения денег, посмотрите, все счета дебиторки/кредиторки должны закрываться.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Моника
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Окт 04, 2017 11:34:53   

    Elis говорит:
    Может быть вторая проводка должна быть все-таки Дт 1210 Кт 6010

    да, заходила через телефон и вышла опечатка Дт 1210 Кт 6010

    Elis говорит:
    И вот Поступление услуг тот точно не при чем...

    тут тоже машинально

    Elis говорит:
    возьмите листочек, распишите на нем в столбик все проводки, полный цикл, от реализации, до получения денег, посмотрите, все счета дебиторки/кредиторки должны закрываться.

    возьму на заметку Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz