» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Приобретение товара из Германии через нерезидента (РФ)

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Yolka
Добавлено: #1  Пт Авг 11, 2017 10:11:54
Заголовок сообщения:
Уважаемые профи, уделите, пожалуйста, внимание моему вопросу, сроки отчетов заканчиваются, все движения касаются второго квартала..... :Rose:
Автор: Yolka
Добавлено: #2  Чт Авг 10, 2017 12:28:18
Заголовок сообщения:
если это будут услуги торгового агента, то будет ли это считаться услугами, оказанными на территории РК, и , соответственно , нужно ли вообще в этом случае облагать сумму АВР КПН (ИПН) и НДС?
Автор: Yolka
Добавлено: #3  Чт Авг 10, 2017 10:36:41
Заголовок сообщения: Приобретение товара из Германии через нерезидента (РФ)
Уважаемые коллеги, прошу вашей помощи в следующей ситуации:
ТОО был заключен контракт с резидентом РФ на приобретение товара от производителя в Германии. В контракте прописано, что продавец ИП - резидент РФ, грузоотправитель - производитель Германия, покупатель и грузополучатель - наше ТОО, условия поставки CIP Алматы. Продавец, как выяснилось позже, не имел права растаможить данный товар на территории РФ, т.к. на данный товар у него отсутствует регистрация в РФ (товар медназначения), поэтому мы, как покупатели и грузополучатели, растаможили его сами уже в Алматы. Но, если в предыдущий раз по подобному контракту нам в декларации ГТД таможенники указали продавца - резидента РФ, а грузоотправителя Герамнию, то в последний раз нам растаможили товар по инвойсу от Германии, указав продавцом именно производителя Германию, нигде в ГТД не отразив продавца по контракту - ИП резидента РФ, объяснив это тем, что их уже наказали за предыдущую нашу декларацию штрафом, т.к. продавец РФ должен был растаможить товар у себя в России и только потом отправлять его нам, а мы уже должны были отчитаться в свое УГД по 328 форме.
В общем , теперь сложилась следующая ситуация: у ТОО долг в балансе по ГТД перед производителем и грузоотправителем Германией в ЕВРО и переплата 100% в виде аванса за товар по контракту с ИП РФ в росс.рублях. Причем сумма долга по ГТД перед Германией в разы меньше. Как теперь взаимозачесть суммы между данными контрагентами? Консультировались и в таможне и налоговой, конкретного решения нет. Предложили как вариант, получить письмо от немцев о том, что данный товар поставлен в целях исполнения контракта с ИП РФ, а на остальную разницу по рублевому контракту с ИП РФ подписать АВР на услуги по приобретению товара (услуги торгового агента ?? или что-то еще можно придумать?), изменив условия контракта - разбив сумму на товар и услуги.
Тогда, в случае подписания АВР, мы должны будем оплатить КПН (ИПН) и НДС за ИП РФ, в какой форме нужно будет отразить исчичсленный подоходный ?- 101.04 или в 200.00?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ