| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Отражение ЭСФ в ФНО 300.00 и 308.00 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | НАТАШИК |
| Добавлено: | #1 Ср Май 10, 2017 16:13:56 |
| Заголовок сообщения: | Отражение ЭСФ в ФНО 300.00 и 308.00 |
Добрый день! Приобрели канцтовары. Оборот по приобретению условно 50000 тенге, ндс в зачет 6000 тенге. Получена электронная счет фактура, по которой дата совершения оборота 29.03.2017, дата выписки счет фактуры 05.04.2017. Вопрос: Как отразить данные в ф.300.00, 308.00? А именно: - в строке 300.00.013 А отражаем оборот в 1 квартале или во втором? - строке 300.00.013 В отражаем НДС в 1 квартале или во втором? - в форме 300.08 отражаем счет фактуру по дате выписки в 1 квартале или во втором? |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #2 Ср Май 10, 2017 18:11:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Все вопросы, несмотря на кажущееся нарушение правил форума, содержат в себе только один вопрос. В каком периоде относить в зачет НДС. Ответ - во втором квартале. |
|
| Автор: | Zosia |
| Добавлено: | #3 Пт Май 12, 2017 14:26:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос стоит не о периоде принятия зачета по НДС, а о заполнении формы 300.00 и 300.08. У меня этот же вопрос. Спасатели спасите, сроки поджимают. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #4 Пт Май 12, 2017 14:38:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: " Вы приобрели канцтовары. Дата совершения оборота по реализации 29.06.2016г., но ЭСФ выписан 01.07.2016 года. Т.к. приобретение канцтоваров не включено в п. 7 ст. 263 НК РК (Налоговый кодекс РК), то НДС в зачет будет отнесен во 2 квартале 2016 года, т.е. по дате совершения оборота по реализации в соответствии с п. 3 ст. 256 НК РК (Налоговый кодекс РК). Данная сумма отразится в строке 300.00.013 декларации по НДС и в приложении 300.08 к декларации за 2 квартал 2016 года. Но дата выписки счета-фактуры в приложении будет отражена 01.07.2016 года." С ув. |
|||
| Автор: | Zosia |
| Добавлено: | #5 Пт Май 12, 2017 15:19:13 |
| Заголовок сообщения: | |
При поступлении сырья с разными датами совершения оборота и выписки НСФ я делаю такие проводки. НСФ выписан 4.04.2017г дата совершения оборота 28.03.2017 1. 28.03.2017 Дт 1310 Кт 3310 4000= Дт 1422 Кт 3310 480= На основании этого документа делаю "Регистрацию прочих операций по приобр. тов и усл. в целях НДС"(есть такая возможность в 1С) 2. 4.04.2017 Дт 1421 Кт 1422 480= На основании этого документа ввожу НСФ, где указана выписка 4.04.2017 и дата совершения оборота 28.03.2017г При таком оформлении в приложение 300.08 не входит не поступление(сумма 4000=) и не НДС (сумма 480=). Правильно ли это? Ведь не пойдут обороты с поставщиком сырья. |
|
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #6 Пт Май 12, 2017 15:28:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
как грит С.Ромазанов не путайте кислое с горячим. Оборот с поставщиками подтверждается первичными бухгалтерскими документами и счет фактура к этим документам не относится. |
|||