» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | проводки продажи здания с земельным участком |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | marina777 | ||||
Добавлено: | #1  Вт Окт 11, 2016 11:44:32 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
земля продана по стоимости 4 000 000 по договору купли продажи. часть земли занятую коммерческими зданиями согласно НК я облагаю НДС это сумму 633 484, а свободный зем.участок не облагаю - это сумма 3 366 516 . Или получается я и в договоре должна была тогда указать сумму не 4 млн, а сумму 3366516+(633484+НДС) = 4 076 018 ? и тоже самое со зданием? указать в договоре нужно было сумму продажи уже с НДС?? Добавлено спустя 11 минут 42 секунды:
стоимость здания по бухгалтерскому учету на 01.10.2016г составляет 37 200 000 минус амортизация за период янв-сент 1200 000 = 36 000 000. По налоговому учету на 01.01.2016г стоимость составляет 32 400 000. Стоимость земельного участка 4 000 000. (13212кв.м.) из которых 2092,4 кв.м. занято коммерческими зданиями.11119,6 кв.м. зем.участок. Добавлено спустя 58 секунд: в договоре купли продажи указана стоимость продажи здания 32 400 000 ( как по налоговому учету на 01.01.2016), и стоимость продажи зем.участка 4 000 000 |
Автор: | Омарова Д.М. | ||||
Добавлено: | #2  Вт Окт 11, 2016 11:36:32 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
вот это подробнее распишите Добавлено спустя 33 секунды:
Почему это без НДС? Он что нерезидент? |
Автор: | marina777 |
Добавлено: | #3  Вт Окт 11, 2016 10:43:22 |
Заголовок сообщения: | |
:cry: |
Автор: | marina777 |
Добавлено: | #4  Пн Окт 10, 2016 17:37:39 |
Заголовок сообщения: | |
неужели никто не сталкивался? :shock: ну не может же быть такого... товарищи, подскажите права ли я... |
Автор: | marina777 | ||||||||
Добавлено: | #5  Пн Окт 10, 2016 14:52:32 | ||||||||
Заголовок сообщения: | |||||||||
Мы продаем Без НДС покупателю, НДС начисляем сверху и уплачиваем его сами. А передача ОС зачисляет НДС в задолженность кредитора... Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:
верно ли будет, если в передаче я указываю все без НДС, а бух справкой начисляю НДС на часть земли и НДС на здание? так же сумма
возникает в налоговом учете - это списанная амортизация по налоговому учету, и отображается красным. Нужно ли убирать эту "красноту"? Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
простите- это списанная амортизация по бух учету...и отображается она в налоговом учете красным с минусом... нужно ли ее убрать из оборотки? |
Автор: | marina777 | ||||
Добавлено: | #6  Пн Окт 10, 2016 12:39:01 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
В передаче ОС земля проводится либо вся сумма с НДС ,либо вся сумма без НДС. А у меня часть без НДС, а часть - НДС идет сверху.. Добавлено спустя 11 минут 14 секунд:
передача ОС и делает эти проводки. Но тогда по налоговому учету у меня сумма по обороту ОС выходит с минусом 3 600 000 тенге... |
Автор: | esiphi | ||
Добавлено: | #7  Пн Окт 10, 2016 12:33:13 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: а)Здание- 1.Дт 7410-Кт 2410. 2.Дт 2420-Кт 2410. 3.Дт 1210-Кт 6210. 4.Дт 1210-Кт 3130. б)Зем.участок- 1.Дт 7410-Кт 2410. 2.Дт 1210-Кт 6210. С ув. |
Автор: | Омарова Д.М. | ||||
Добавлено: | #8  Пн Окт 10, 2016 12:16:50 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
а документ Передача ОС в 1С проводки не дает?
в бухучете начисляете амортизацию до месяца выбытия (месяц выбытия не включая). |
Автор: | marina777 |
Добавлено: | #9  Сб Окт 08, 2016 11:39:25 |
Заголовок сообщения: | проводки продажи здания с земельным участком |
Добрый день! ТОО плательщик НДС ОУР. продает 05.10.2016г. другому ТОО ОУР не плательщику НДС здание и земельный участок. Здание на начало года стоимость 32 400 000 тенге и по налоговому учету, земля 4 000 000 тенге, не амортизируется. На 01.10 накопленная амортизация по бух учету 4 000 000 по зданию. Земля не амортизируется. Продается по налоговому учету - здание 32 400 000, земля 4 000 000. а стоимость реализации здания 32 400 000 прибавляется НДС 3 888 000, на землю (только под коммерческими здания облагаем при продаже) = 3 366 516 без НДС, 633 484 + НДС 76018 тенге. какие возникают проводки по бух учету и нужно ли делать амортизацию по бух учету за период январь -сентябрь 2016г.? |