| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как налоговая сопоставляет 100 и 300 формы? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Sunshine |
| Добавлено: | #1 Пт Сен 30, 2016 16:57:11 |
| Заголовок сообщения: | Как налоговая сопоставляет 100 и 300 формы? |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=636676#636676 Здравствуйте. Получили от налоговой уведомление такого содержания: «Завышение вычетов по КПН, установленное при сопоставлении с данными по приоберению товаров, работ, услуг, отраженному в Декларации по НДС» Хочу проверить суммы, так ли это? Но не пойму как это сделать :( По 300-ой форме мне вроде понятно, они берут данные с итоговой строчка 300.00.021. А вот какие строчки берутся из 100 формы не знаю :oops: Подскажите, пожалуйста :Rose: |
|
| Автор: | bota2012 |
| Добавлено: | #2 Пт Сен 30, 2016 17:15:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Обороты по ф100 и ф300 (по реализиции стр 100,00,001 и стр 300,00,06 и приобретению стр 100,00,021 и стр 300,00,021 )) |
|
| Автор: | Sunshine |
| Добавлено: | #3 Вс Окт 02, 2016 16:18:55 |
| Заголовок сообщения: | |
оказывается, когда отправляешь уведомление с кабинета на свою почту, то там получаешь "Приложение 2", где они более подробно описывают все :Yahoo!: там указано что они сравнивают: стр. 100.00.009_III (ПриобретеноТМЗ) и стр. 300.00.021 (Всего приобретено) и так находят Отклонение |
|
| Автор: | Sunshine | ||
| Добавлено: | #4 Пн Окт 03, 2016 16:57:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
подскажите, пожалуйста, эти строчки всегда должны совпадать? т.е. я должна всегда сравнивать эти цифры в 100 и 300 формах? |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #5 Пн Окт 03, 2016 17:20:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Sunshine, эти строки очень редко совпадают. Причины: 1. В 300.00 есть поступление ОС, в 100.00.009 нет (они в 100.02) 2. Импорт в 300.00 показывается по ГТД, в 100.00 согласно условиям поставки, т.е. может быть разница в датах оприходования и в курсе 3. НДС не взятый в зачет. В ФНО 300.00 отражается в строке 300.00.015 оборот приобретения без НДС, а в ФНО 100.00 приобретение отражается в строках 100.00.009 III A-H оборот, включая НДС |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #6 Пн Окт 03, 2016 17:26:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не всегда: http://balans.kz/viewtopic.php?t=46374 |
|||