| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Услуги приобретенные от нерезидента |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген |
| Добавлено: | #1 Пт Ноя 11, 2016 12:27:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. По международным перевозкам исправьте меня пожалуйста, если есть ошибки. Компания РФ выставляет счет-фактуру за перевозку на сумму 4500. 1.из москвы до границы РК 2700 2. границка РК до Астаны. 1800 Курс беру от даты акта-выполненных работ. Я оплачиваю НДС (1800*12%) указываю в строке 300.05.001 КПН (4500*5%) сдаю 101.04 или 1800 брать? |
|
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген | ||
| Добавлено: | #2 Чт Окт 20, 2016 15:50:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
по дате акта выполненных работ? |
|||
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген | ||
| Добавлено: | #3 Вт Окт 18, 2016 11:22:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в счет-фактуре отдельной строкой указана |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #4 Вт Окт 18, 2016 10:55:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
КБК-101110.(Обратите внимание на то,что если пуско-наладочные работы включены в стоимость оборудования,то КПН не начисляется). Кроме этого, считаю,что необходимо начислить и оплатить НДС за нерезидента(ст.230 п.1 пп.2 НК РК)(КБК 105104)-80 000+16 000=96 000*12%=11 520 р. С ув. |
|||
| Автор: | Гульбанум76 |
| Добавлено: | #5 Вт Окт 18, 2016 10:05:32 |
| Заголовок сообщения: | |
кбк 101110 , кпн начисляйте сверху, и оплачивайте из собственных средств |
|
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген | ||
| Добавлено: | #6 Вт Окт 18, 2016 09:38:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
у нас была 100% предоплата. я уже не могу удержать. 80000 рублей было получается 16000 рублей по курсу НБ на 12.08.2016 я должна оплатить в налог? КБК не подскажите? |
|||
| Автор: | Алекс Мневис | ||
| Добавлено: | #7 Пн Окт 17, 2016 20:49:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Разве с РФ сейчас это нужно? |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #8 Пн Окт 17, 2016 20:44:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Гулдер-ай Тагыберген, В отношении работ (услуг) от нерезидента нужно исходить от даты выставленного им акта выполненных работ. Если акт выставлен и подписан обеими сторонами 12.08.2106г., то Вы как налоговый агент должны были: 1.Удержать с дохода нерезидента КПН по ставке 20% так как работы были оказаны на территории РК, что подпадает под пп.2. пункта 1 статьи 192 НК РК, то есть например нерезидент выставил акт на сумму 5000 долларов, то вы им должны оплатить не все 5000, а 20% меньше. то есть 4000 долларов. 2.Заплатить за нерезидента КПН в сумме которую удержали 1000 долларов в местный бюджет. до 25 числа следующего месяца за месяцем выплаты дохода нерезиденту. 3.Сдать налоговую форму 101.04 (КПН за нерезидента) в срок до 25 числа второго месяца после выплаты дохода. то есть август это 3 квартал получается вы должны сдать 101.04 за 3 квартал 2016г. в срок до 25 ноября. 4.Если нерезидент предоставит апостиллированную справку своего налогового нерезидентства, то он может получить на возврат удержанную сумму налога, если он сдаст налоговое заявление на возврат КПН и все документы по данной сделке в местную налоговую. 5.Если все документы корректны и есть справка с апостолом, налоговая вернет деньги на его расчетный счет. 6.А еще проверьте срок вашей оплаты нерезиденту, так как если вы седлали ему предоплату до срок удержания КПН -другой. сейчас точно не помню. |
|
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген |
| Добавлено: | #9 Пн Окт 17, 2016 16:51:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Услуга от нерезидента. Купили оборудование, у Российской компании. Они должны были установить и провести пуско-наладочные работы. Мы товар получили 29.07.2016 работы они произвели 12.08.2016. Я сдала отчет 320.00 328.00 за июль. НДС оплатила за товар. Но за услуги еще не какого отчета не сдавала и не платила никаких налогов. Я просрочила срок уплаты и сдачи фно? Можете подсказать как сдать и как рассчитать налоги? Добавлено спустя 46 секунд: работа была сделана на территории РК |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #10 Пн Авг 15, 2016 16:34:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Дианочка, Здесь же не возникает никаких услуг от нерезидента так как Вы же сами пишите что услуги оказаны на территории РФ. Вот если бы нерезидент оказал услуги на терр. РК , где по налоговому кодексу международными перевозками являются перевозки начиная от границы РК до пункта назначения, (например до г.Павлодар). Здесь просто нужно этому нерезиденту вам возместить стоимость его расходов по транспортировке путем доплаты за поставляемый товар. А не выставлять отдельный инвойс за транспортные услуги. |
|
| Автор: | Дианочка | ||
| Добавлено: | #11 Ср Авг 10, 2016 14:59:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Данные услуги оказаны на территории РФ. Они этот товар купили в другом городе, привезли к себе, а наш транспорт уже забрал у них. Компания РФ выставила нам отдельную счет-фактуру за транспортные услуги за данную перевозку. |
|||
| Автор: | NatalyaV |
| Добавлено: | #12 Вт Авг 09, 2016 16:34:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Дианочка, надеюсь, что не запутаю вас, вот еще похожая тема http://balans.kz/post588588.html#588588 |
|
| Автор: | marina777 | ||||
| Добавлено: | #13 Вт Авг 09, 2016 14:54:52 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
оказаны на территории РК или РФ? Добавлено спустя 19 минут 38 секунд:
если на территории РК то сдаете 300 форму: в строке 300.05.001 указывается облагаемый оборот по реализации работ и услуг, приобретенных у нерезидента. Размер облагаемого оборота определяется в соответствии с пунктом 2 статьи 241 Налогового кодекса. Смотрите Правила заполнения 300 формы |
|||||
| Автор: | Дианочка |
| Добавлено: | #14 Вт Авг 09, 2016 14:35:02 |
| Заголовок сообщения: | Услуги приобретенные от нерезидента |
Добрый день! Компания РФ оказала транспортные услуги по перевозке груза во 2 квартале 2016г. Нужно ли отражать данные услуги в форме 300.00? |
|