| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Выписываем счет-фактуру физ.лицу, у которого имеется ИП |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Полонская Юлия |
| Добавлено: | #1 Чт Июл 28, 2016 12:25:38 |
| Заголовок сообщения: | Выписываем счет-фактуру физ.лицу, у которого имеется ИП |
Добрый день! ТОО занимается реализацией автозапчастей, привозим товар на заказ (все заказы проходят через интернет-сайт). Пользователей-физлиц очень много, и чтобы мы могли в любой момент сформировать акт сверки, весь учет ведется в разрезе покупателей (каждый у нас в 1С заведен, у каждого есть ИИН). Соответственно, выписываем на каждого накладную, счет-фактуру и формируем ЭСФ. У одного из физ.лиц открыто ИП (упрощенка), и ему пришло уведомление о том, что он не указал у себя в 300 форме счета-фактуры, которые мы указали в своем реестре 300.07. Правомерно ли уведомление от НУ, ведь ИП на упрощенке не сдает 300 форму, и что делать в таких ситуациях? Насколько я помню, в НК есть статья о том, что при наличии ИИНа можно выписывать счет-фактуру физическому лицу. |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #2 Чт Июл 28, 2016 13:15:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Внезапно. ИП на упрощенке не может быть плательщиком НДС?
Ну и пусть отвечает, что запчасти приобретены для личного пользования. |
|||||
| Автор: | Полонская Юлия |
| Добавлено: | #3 Чт Июл 28, 2016 13:20:34 |
| Заголовок сообщения: | |
С. Ромазанов, мой косяк) Я привыкла, что большая часть ИП на упрощенке не являются плательщиками НДС. Получается, человеку при каждом уведомлении нужно будет писать ответ, что это приобретено для своего пользования? |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #4 Чт Июл 28, 2016 13:33:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, такова нелегкая судьба плательщика НДС. Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд: Ну или не выписывайте ему СФ. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #5 Чт Июл 28, 2016 15:05:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Или выписывайте ЭСФ без ИИНа, как на "розничную торговлю". И категорию покупателя такую вам нужно установить на контрагенте-получателе. |
|
| Автор: | Полонская Юлия |
| Добавлено: | #6 Пн Авг 01, 2016 17:33:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Коллеги, добрый день! У нас в компании, да и наверное, у многих, история с этими физиками-юриками получила продолжение. Помимо извещений клиентам стали прилетать еще и штрафы. В принципе, я понимаю, что это ИП не показывают полностью свой доход, но теперь все крысятся на меня - что я, вот такая нехорошая, выписывала им счет-фактуры (хотя на тот момент согласно НК РК я имела на это право, при условии, что есть ИИН у клиента). Шеф дал задание с этим всем разобраться, и я примерно представляю, как быть в этой ситуации - мне нужно сдать дополнительную форму 300, к примеру, за 1 квартал 2016 года, отминусовать счета-фактуры и суммы, выписанные на физиков; в программе 1С полностью удалить исходящие счета-фактуры, выписанные на физиков, и сделать одну общую счет-фактуру на все выписанные им суммы, в графе "Покупатель" указывать просто "Физическое лицо". Сдать еще одну дополнительную форму 300, указать вновь созданные счета-фактуры на физлицо. Я так понимаю, на меня все же упадет подозрение налоговой хотя бы из-за того, что я буду сдавать допики, сильно отличающиеся от первоначального отчета, особенно в тот момент, когда рассылаются извещения, и многие ИП начинают выползать на свет. Что еще можно сделать в подобной ситуации? Как обезопасить себя и компанию от санкций и штрафов? Чем грозит компании подобное изменение отчетности именно в это время, когда выясняется, что ИП занижали свой доход? Заранее спасибо за помощь! |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #7 Пн Авг 01, 2016 22:12:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А почему это на вас упадет подозрение? Вы будете исправлять свои ошибки, потому что счета-фактуры, выписанные физическим лицам, в реестр 300.07 не включаются согласно правилам заполнения формы 300. |
|||
| Автор: | Полонская Юлия |
| Добавлено: | #8 Вт Авг 02, 2016 10:01:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Ирина Локтионова, спасибо за ваш ответ, вы меня успокоили! Только у меня еще вопрос - если ИП-шкам придут уведомления на оплату штрафов, что делать им? Отписаться, что поставщик будет корректировать отчетность и нет необходимости в уплате? И не влепят ли штраф мне за то, что я хлеб насущный отбираю, так сказать?) |
|
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #9 Вт Авг 02, 2016 10:05:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вообщета таких уведомлений в принципе нет. Там просто приходит уведомление по камеральному контролю. Согласно которого ИП-шка отвечает что покупал для личного пользования, отношения к предпринимательской деятельности данная покупка не имеет. На этом в принципе всё и заканчивается. А вот то, что ИП-шка не отвечает на уведомление которое прилетает в КН, виноват только он сам и именно за это по большей части и штрафуют. |
|||
| Автор: | Полонская Юлия |
| Добавлено: | #10 Вт Авг 02, 2016 12:13:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Ведмедев, спасибо за ответ! |
|